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☆公司大事☆ ◇000159 国际实业 更新日期:2019-06-21◇  

★本栏包括【1.投资者互动】【2.公司大事】★



【1.投资者互动】

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|投资者问|董秘,您好!据说第二批科创主题基金已获批,请问:|2019-05-27|

|        |公司参股40%的万家基金是否已经拿到批文?谢谢!   |          |

├────┴────────────────────────┴─────┤

|公司答复|您好,感谢您对公司的关注,经查万家基金所申请的一 |2019-05-28|

|        |只万家科创主题3年封闭式运作灵活配置混合型证券投 |          |

|        |资基金已获批,具体发行时间、发行规模、风险及注意|          |

|        |事项请关注万家基金公司网站(www.wjasset.com)。 |          |

└────┴────────────────────────┴─────┘

┌────┬────────────────────────┬─────┐

|投资者问|董秘你好,5月27日,第二批科创主题基金正式获批, |2019-05-28|

|        |同时科创板的发审工作也正在进行,科创板的发展备受|          |

|        |资本市场瞩目,据悉公司参股的万家基金旗下有科创主|          |

|        |题产品获批,请问是否属实?                      |          |

├────┴────────────────────────┴─────┤

|公司答复|您好,感谢您对公司的关注,经查万家基金所申请的一 |2019-05-28|

|        |只万家科创主题3年封闭式运作灵活配置混合型证券投 |          |

|        |资基金已获批,具体发行时间、发行规模、风险及注意|          |

|        |事项请关注万家基金公司网站(www.wjasset.com)。 |          |

└────┴────────────────────────┴─────┘

┌────┬────────────────────────┬─────┐

|投资者问|你好,近期又有多批科创板基金申报,请问贵公司参股|2019-05-28|

|        |的万家基金是否设立了新的科创板基金产品?        |          |

├────┴────────────────────────┴─────┤

|公司答复|您好,感谢您对公司的关注,经查万家基金所申请的一 |2019-05-28|

|        |只万家科创主题3年封闭式运作灵活配置混合型证券投 |          |

|        |资基金已获批,具体发行时间、发行规模、风险及注意|          |

|        |事项请关注万家基金公司网站(www.wjasset.com)。 |          |

└────┴────────────────────────┴─────┘

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|投资者问|董秘你好,请问截止5月21日公司的股东人数是多少? |2019-05-21|

|        |谢谢!                                          |          |

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|公司答复|您好,感谢您对公司的关注,公司股东人数可参考2019|2019-05-23|

|        |年一季度报告。                                  |          |

└────┴────────────────────────┴─────┘

┌────┬────────────────────────┬─────┐

|投资者问|董秘您好!多只科创板基金已经获批,请问公司子公司|2019-05-17|

|        |万家基金的科创板基金进度如何?                  |          |

├────┴────────────────────────┴─────┤

|公司答复|您好,感谢您对公司的关注,公司参股公司万家基金管|2019-05-23|

|        |理有限公司所申报的产品尚在审批,具体请关注万家基|          |

|        |金网站公告。                                    |          |

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|投资者问|尊敬的董秘您好,钇是稀土元素。稀土元素是指钪、钇|2019-05-16|

|        |和全部镧系元素。主要用作制造微波用磁性材料和军工|          |

|        |用重要材料(单晶;钇铁柘榴石、钇铝柘榴石等复合氧 |          |

|        |化物),也用作光学玻璃、陶瓷材料添加剂、大屏幕电 |          |

|        |视用高亮度荧光粉和其他显像管涂料。还用于制造薄膜|          |

|        |电容器和特种耐火材料,以及高压水银灯、激光、储存 |          |

|        |元件等的磁泡材料。传贵公司参股的哈密畴馨矿业有限|          |

|        |公司主要发展方向是开发铌钽钇矿产资源是否属实?谢|          |

|        |谢                                              |          |

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|公司答复|您好,感谢您对公司的关注,该公司已于2014年11月注|2019-05-23|

|        |销。                                            |          |

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|投资者问|董事长未持有公司股票,董秘,公司管理层是否有增持|2019-04-16|

|        |计划                                            |          |

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|公司答复|感谢您对本公司的关注,暂无计划。                |2019-05-05|

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|投资者问|请问公司是否有涉足氢燃料电池行业或未来是否有计划|2019-04-17|

|        |参与投资?                                      |          |

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|公司答复|感谢您对本公司的关注,公司无此方面投资。        |2019-05-05|

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|投资者问|董秘您好!首批7只科创板基金已经获批,最快本周可 |2019-04-24|

|        |以开始募资,公司参股40%的万家基金的5只科创板基金|          |

|        |进度如何?近期美国制裁伊朗,国际油价大涨,对公司|          |

|        |业绩影响如何?                                  |          |

├────┴────────────────────────┴─────┤

|公司答复|感谢您对本公司的关注,参股公司万家基金管理有限公|2019-05-05|

|        |司申报的科创板基金尚在审批中,具体请关注万家基金|          |

|        |网站公告。公司主要业务为国内成品油化产品批发、仓|          |

|        |储及运输业务,公司国内业务主要自中石化及地炼企业|          |

|        |采购,采购价格主要依国内成品油化产品批发价确定,|          |

|        |销售端价格也随成品油调价机制变动。国际油价变动对|          |

|        |公司吉国炼油厂有一定影响,增加了原料采购成本。  |          |

└────┴────────────────────────┴─────┘

┌────┬────────────────────────┬─────┐

|投资者问|1.请问贵公司为什么选择跨界重组标的青海钾肥呢?这|2019-03-27|

|        |方面是否会让日后贵公司的主营产生改变?2.目前贵  |          |

|        |公司的主营是石油方面还是房地产方面呢?最近贵公司|          |

|        |的股价持续攀升,传闻贵公司来年一季度业绩大幅增长|          |

|        |,参股基金公司投资科创板等因素,是否属实?      |          |

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|公司答复|答:感谢您对公司的关注,公司本次重组筹划的标的为|2019-03-29|

|        |滨地钾肥,因重组事项尚在筹划中,除已披露的合作意|          |

|        |向书外,暂未签订正式协议,对公司的影响暂无法判断|          |

|        |,重组具体情况请以公司信息披露为准。目前,公司主|          |

|        |营业务为成品油及石油化工产品的批发、仓储、运输业|          |

|        |务,房地产业务是公司主营业务的补充,2019年一季度|          |

|        |业绩请以公司公告为准,参股公司万家基金管理有限公|          |

|        |司近期申请设立了5只科创板基金和科创主题基金,上 |          |

|        |述基金仍在申报审批中,公司已在异常波动公告中进行|          |

|        |了详细介绍和风险提示,请以公告为准。            |          |

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(本栏目只是重要公告的摘要,全部公告和公告全文请登录深交所网站 http://www.szse.cn/ 浏览。)	

【2.公司大事】

【2019-06-19】国际实业(000159)关于深圳证券交易所年报问询函回复的公告(详情请见公告全文)

股票简称:国际实业            股票代码:000159        编号:2019-44

                    新疆国际实业股份有限公司

     关于深圳证券交易所年报问询函回复的公告

     本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

     新疆国际实业股份有限公司(以下简称“公司”、或“本公

司”)于 2019 年 6 月 3 日收到深圳证券交易所《关于对新疆国际实业 股 份 有 限 公 司 的 年 报 问 询 函 》 ( 公 司 部 年 报 问 询 函 【 2019 】 第156  号),收到年报问询函后,公司董事会安排相关部门对年报问询函问题进行了核查,现对所提问题回复公告如下:

     一、年报显示,报告期内你公司实现营业收入   5.51  亿元,同比增长55.01%,归属于上市公司股东的净利润 5,992 万元,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,474 万元,非流动资产处置损益 2.06 亿元,其中

公司处置长期股权投资产生投资收益为     1.31  亿元,处置固定资产收益产生收

益 0.39 亿元。请你公司:

(1)结合报告期内各类产品价格波动、实现销量情况等,详细说明本期营业收入比上年同期大幅增长的原因及合理性。

(2)你公司报告期内房地产开发业毛利率比上年同期增长   19.38  个百分

点,其他产业毛利率比上年同期增长    6.24  个百分点,请你公司结合上述产业

的业务模式、售价波动等情况说明上述产品毛利率大幅提升的原因及合理性。

(3)说明报告期内处置长期股权投资、固定资产的具体情况,包括但不限于标的资产、受让方、转让价格、款项支付情况、上述收益项目的具体会计处理过程等。

(4)你公司报告期归属于上市公司股东的净利润同比上升但扣除非经常性损益后的净利润仍为负,请说明你公司业绩对非经常性损益的依赖程度以及拟采取改善经营业绩的具体措施。

     回复:

                                    1

(一)公司报告期营业收入大幅增长,主要系所属中油化工和中油运输公司2018 年度大力拓展油品业务和运输业务增加收入,及处置投资性房地产收入增加,主要情况见下表:

                                                            单位:万元

营业收入             本期发生额                 上期发生额  同比增减

油品销售产业                    29,939          25,269            18%

房地产开发业                    5,122           2,399       114%

其他产业                        5,142           4,317             19%

处置投资性房地产                5,253           -

运输服务                        7,188           1,364       427%

煤炭贸易                        2,416           2,172             11%

合计                            55,061          35,520

油品产业销售收入增长 18%,主要系 2018 年国内成品油价格按调价机制共进行了 25 次调整,呈现出“13 涨 11 跌 1 搁浅”的格局。尽管全年油价上涨次数多于下跌次数,但从 11 月 2 日起,国内成品油价连续大幅下跌,最大一次跌幅在 11 月 30 日,汽、柴油价格每吨分别降低了 540 元和 520 元,不仅创下2013 年 3 月新成品油调价机制运行以来的单次降幅最高纪录,也是 2008 年以来最大单次降幅。在成品油大幅下跌之前,公司精准提前预判实现销售。

房地产业本期营业收入增幅虽大,但收入额增加不大,销售量在 2017 年基础上增加了 2200 平方,销售收入增加 2723 万元。

报告期内运输服务业营业收入比上年同期大幅增长的主要原因来自两方面:一是铁路运输业务增长,该业务主要依托于油库仓储业务的大幅增长,其中大部分仓储油品由铁路运输到达油库,铁路运输业务与油库仓储业务产生联动效应,同时出现较大幅度的增长。另一方面来自公路运输业务增长,公司所属原中油运输公司(该公司已于 2018 年 10 月 16 日对外转让股权)除从事危险品道路运输外,还可从事普通货物道路运输,2018 年大力拓展业务范围带来运输收入的增长。属正常业务增长。

(二)报告期房地产开发业毛利率比上年同期增长 19.38 个百分点,主要原因为:一是毛利率高的“南山阳光项目”收入所占比重在 2018 年较 2017 年

提升较大,毛利率低的“置地广场项目”尾盘销售收入所占比重在  2018       年较

                                        2

2017 年下降;二是“南山阳光项目”的销售价格在 2018 年度略有上调;三是“南山阳光项目”工程决算在 2018 年审定结束,按照审定后的决算金额相应调减原暂估挂账开发产品的成本。

      报告期其他产业毛利率比上年同期增长 6.24 个百分点,主要系子公司报告期加强库区管理,充分提高库区利用率,仓储及租赁收入增加,但仓储租赁对应的成本主要系固定成本折旧费,不随收入变动。

      (三)报告期内处置长期股权投资、固定资产的具体情况(零星小额资产处置未列表)见下表:

    单位:万元

标的资产        受让方        转  让  非流动资产  收款情况        主要会计处理过程(不含所

                              价      处置税前收                  得税)

                                      益

新疆中油国际    恒百锐供应链  1069    49          已全部收款      借:银行存款 1069,贷:长

贸易有限公司    管理股份有限                                      期股权投资 1020、贷:投资

股权            公司                                              收益 49,

中油化工-哈密   中石化销售公  6580    5150        已收款    5922  借:银行存款 5922、其他应

加油站          司哈密分公司                      万,剩余 10%    收款  658 、 其 他 业 务 支 出

                                                  未到合同约      660、税金及附加 355,贷:

                                                  定收款时间      其他业务收入 3755、资产处

                                                                  置收益     2410 、 应 交 税 金

                                                                  764 、 投 资 性 房 地 产 净 值

                                                                  660、固定资产净值 6;

乌鲁木齐县石    中石化销售公  17000   12557       已全部收款      借:银行存款  17000,贷:

油燃料公司股    司新疆分公司                                      长期股权投资  820、贷:投

权                                                                资收益  16180;合并调减已

                                                                  确认投资收益 3623

中油化工-王家   中石化销售公  3000    1645        2018    收  款  借:银行存款 3000、其他业

沟加油站        司新疆分公司                      2550 , 2019    务支出    308 、 税 金 及 附 加

                                                  年收款 450      848 , 贷 : 其 他 业 务 收 入

                                                                  2286、资产处置收益     515、

                                                                  应交税金   980、投资性房地

                                             3

                                                                 产净值    308、固定资产净值

                                                                 67;

新疆中油运输     恒百锐物流管     3600   531     已全部收款      借:银行存款       3600 ( 其 中

有限公司股权     理有限公司                                      1000 万为收到银行承兑汇票

                                                                 并 已 贴 现 ), 贷 : 长 期 股 权

                                                                 投资    2700 、 贷 : 投 资 收 益

                                                                 900 ;合并调减已确认投资

                                                                 收益 369

仓房沟路商铺     张东伟、姚绪     316    235     已收款     296  借:银行存款   296、其他应

                 奎                              万,剩余尾      收款 20、其他业务支出 4、

                                                 款 20 万待产    税金及附加 62,贷:其他业

                                                 证全部办理      务收入 301、应交税金 77、

                                                 完毕            投资性房地产净值 4

南门置地商铺     伊力亚斯.吐尔    115    42      已全部收款      借:银行存款   115,贷:资

                 洪江                                            产处置收益     42 、 应 交 税 金

                                                                 44、固定资产净值 29

珠江路  2  号、  沙区房屋征收     671    476     已收款 116,    借:银行存款   116、其他应

仓房沟北路       补偿办公室                      未收款 555      收款    555 、 其 他 业 务 支 出

694  号、国箐                                                    195 ,  贷:其他业务收入

苑   4-3-601 、                                                  588、营业外收入     83、投资

向阳坡 78 号                                                     性房地产 195

    (四)公司业绩对非经常性损益的依赖程度以及拟采取改善经营业绩的具体措施:

                                                                                    单位:万元

                 归属上市公司股东净利润       非经常性损益     扣除非经常性损益后的净利润

    2017 年度          -6,630.53                 2,720.77                -9,351.29

    2018 年度          5,992.01                  8,465.85                -2,473.84

同比变化率             190%                      211%                      74%

     公司 2018 年度归属于上市公司股东的净利润扣除非经常性损益后虽然仍为负,但归属上市公司股东的经营性亏损同比显著减小,公司业绩对非经常性损益的依赖程度明显下降。今后公司将从以下方面加快提升主业利润,逐步摆脱对非经常性损益的依赖。

     (1)石油石化产业

                                              4

作为公司主业的油品产业,在今后的发展中,公司将立足主营业务,提升盈利水平,充分利用公司平台、资金、信誉等各种资源优势,借力政府规范市场的东风,以一种更加开放、融合、共享的心态面对市场、面对客户,创新合作模式、拓宽业务领域,把控风险,稳中求进,争取油品产业规模再上一个新台阶。①扩大油品批发业务,增加营业收入。通过管理创新,加强内部营销团队建设,完善考核激励机制,践行“创造价值、利益共享”的企业核心价值观,注重调动和挖掘人的潜能,打造一支市场开拓能力更强的营销团队;通过理念创新,在国内经济下行压力较大的情况下,开拓新的业务合作模式,在风险可控的前提下,积极开发新产品、新业务,培育新的利润增长点。②稳步发展油品仓储业务,提升盈利水平。抓住主管部门清理整顿不规范油品仓储企业的有利契机,加强市场开拓,加快油品周转速度,提高油库使用效率,增加经济效益。③始终坚持“安全就是最大的效益”的理念,加大资金投入,提升油库硬件设施条件,增加油库安全运行系数,提高人员的安全隐患防范意识和风险自救能力,营造安全、稳定的经营环境,提高客户满意度,为增加经济效益提供安全保障。④加快推进生物柴油及甾醇产品的技术研发进程,使该项目能尽早实现产业化生产,加快实施公司传统能源与新能源协同发展战略,扩大品牌影响力,提升经济效益。⑤开发吉尔吉斯炼化厂平台优势,增加公司自营油品加工业务的同时,积极探索多元化经营,开拓来料加工市场,打造贸易平台,最大程度的提升炼化厂的运行效率,实现逐步减亏、扭亏的经营目标。

以上措施已在 2018 年经营工作中实施,与 2017 年相比已取得显著成效。

(2)房地产业

加大存量房销售,适时开发新项目,提升经济效益。拟采取的具体措施包括:①加大产品宣传和推介力度,突出公司产品的差异化优势,做好存量房销售,加大去库存力度。②在条件成熟的前提下,找准市场定位,匹配市场需求,适时开发新楼盘,为公司房地产业的可持续发展集聚新动能。

二、年报显示,你公司报告期末应收账款余额为  3,155  万元,较上期末

1.07 亿元下降 70.51%;其他应收款期末余额 9,706 万元,较上期末 6,762 万元增长 43.54%。请你公司:

                           5

(1)你公司报告期内营业收入同比增长 55.01%,但应收账款却大幅下降,请详细说明你公司的信用政策在报告期内是否发生变化、应收账款与营业收入变动趋势不一致的原因及合理性。

(2)性质为“往来款及其他”的其他应收款期末账面余额为                    1.40    亿元,

请详细说明“往来款及其他”的具体构成、形成原因、账龄、同公司关联关系情况、未能回款原因、你公司已采取及拟采取的追回措施或计划、计提坏账准备的充分性,并说明上述款项是否存在非经营性资金占用情形,是否构成你公司对外提供财务资助,是否及时履行了审议程序和临时披露义务(如适用)。

      回复:

      (一)报告期应收账款与营业收入变动趋势不一致的原因

      油品产业  2018      年营业收入较    2017   年有一定增长,相比应收账款却下降2000 余万元,系在 2018 年年内加大应收账款清欠力度的同时,认真评估客户的经营情况,选择优质客户作为销售对象,以现销为主,赊销为辅,于 2018 年8 月对已有赊销客户再次评估与筛选,缩小年底的赊销应收账款。

      房地产业报告期应收账款大幅下降的主要原因是报告期公司加大清欠力度,其中收回肖某某一位客户的应收款就达 1282 万元。

      报告期公司处置股权合并范围变化减少应收账款 1638 万元。

      公司报告期营业收入大幅增长主要系所属中油化工和中油运输公司 2018 年度大力拓展油品业务和运输业务增加收入,及处置投资性房地产收入增加,运输公司股权在 2018 年已转让,不在纳入合并范围;处置投资性房地产形成的应收款项在“其他应收款”科目。公司应收账款与营业收入变动趋势不一致,大幅下降属合理变化。

      (二)性质为“往来款及其他”的其他应收款期末账面余额为 1.40 亿元,主要构成情况及形成原因等,见下表及说明:其余 100 多万分散小额客户未列示。

                                                                         单位:万元

                                                 坏账准备期  是否关  是否非经营  是否构成对

单位名称        形成原因  期末余额  账龄

                                                 末余额      联关系  性资金占用  外财务资助

SaySayK         拟出资款  8,202     0-2 年       645         否      否          否

新疆钾盐矿产资  控股时形

                                    5 年以上

源开发有限公司  成往来款  3,626                  3,626       是      否          否

                                              6

天津滨海天焦国

                往来款              5 年以上

际发展有限公司                 676               676          否  否              否

新疆联创兴业投

                往来款              4-5 年

资有限责任公司                 596               239          是  否              否

沙区房屋征收与  拆迁补偿

                                    1 年以内

补偿办公室      款             555                     28     否  否              否

拜城峰峰煤焦化  控股时形

                                    4-5 年

有限公司        成往来款       137                     34     否  否              否

备注:新疆钾盐矿产资源开发有限公司作为关联方,是因虽公司持有其20%股权,因不具重大影响,在可供出售金融资产中核算,但往来余额在钾盐公

司的应付款项中占其流动负债比重超过               30%。出于谨慎性原则及以前年度在关

联方报告中已认定为关联方的前提下,2018 年在附注中做为关联方披露。

(1)应收           Say   Say  K    8202  万元。“SAY  SAY    K”公司全称为“SAY  SAY

K,INC.”,注册地在美国特拉华州,是美国硅谷从事互联网教育平台研发的一家高科技公司。公司的美国子公司陆续支付给 ssk 公司 1140 万美元,作为拟出资款。根据《投资协议》,美国子公司可以根据未来项目开发进展情况和 SSK 公司所开发的 APP 在中国市场的推广进度选择是否完成对 SSK 的增资手续,如果开发结果不能达到美国子公司的预期,则美国子公司有权单方面终止协议,同时 SSK 公司应立即归还美国子公司已付的拟投资款,并支付相应利息。故暂挂其他应收账款。该公司经过三年的研发已经成功开发出新型的移动互联网英语学习平台,目前已准备在中国市场上线。公司将根据研发产品的后续上线发展情况,选择处理好对 ssk 公司投资手续的办理事项。

(2)应收新疆钾盐矿产资源有限公司(以下简称:“新疆钾盐公司”)3626 万元。公司原持有新疆钾盐公司 100%股权,2010 年 8 月 19 日,经公司第

四届董事会第十七次会议审议通过,公司将持有新疆钾盐公司            80%股权转让给

中国安华集团总公司及其关联子公司。在股权转让签订之时,公司与新疆钾盐公司应收款项为 3574.13 万元,为其生产经营垫付资金,股权转让价款不含该债务,《股权转让协议》已明确,公司将与新疆钾盐公司协商收回款项,之后

为其垫付前期发生的资料编制费和咨询服务费               51.92  万元,累计应收款项总额

为 3626.05 万元,公司已全额计提坏账准备。

                                              7

为加快其矿产资源的开发,2010 年 12 月,新股东中国安华集团总公司提

出对新疆钾盐公司进行增资,将其注册资本由  4120    万元增至  5  亿元,通过增

资,新疆钾盐公司可获得较为充足的自有资金,有利于钠销石矿产资源的开发,扩大盐化工项目的生产规模,从新疆钾盐公司产业发展出发,公司同意本次增资事宜,如按照原各股东持股比例增资,公司则需要追加大额现金投资,这将给公司产业经营带来较大的资金压力,为有效保障公司在新疆钾盐公司的战略投资地位,2010 年 12 月 20 日,经公司第四届董事会第二十六次临时会议审议通过,决定以应收新疆钾盐公司的债权 3590 万元进行增资,本次增资事项已于 2010 年 12 月经新疆钾盐公司股东会决议通过。

关于增资及债权清收事宜,公司多次询问其进展情况,每年年报编制期间发函询问,根据其回复,因其他股东资金不能到位,影响了此次增资事宜。公司也以多种方式催促、问询其对公司应付款的解决计划,公司法律部对该应收款事项予以重点关注,与其进行过沟通,根据其回复,关于公司债权问题,其董事会尚在酝酿之中,尚未作相应安排。今后,公司仍将继续向其发函督促、问询,法律部对该应收款事项进行跟踪,推进该应收款的收回。

(3)应收天津滨海天焦国际发展有限公司 675.98 万元。系公司以前年度长期从该公司采购焦炭进行出口业务的预付款项,因合同条款就税费、汇率变动、运输途中风险承担、货物交接验收方式等具体事项约定不够明确细致,到后期,对预付款尾款  675.98  万元双方存在争议。因该尾款系多年业务累计形成,当时口头达成意向,在今后的合作中互相让利补偿。但因公司转型和市场因素,双方未继续合作,该预付款项一直未解决,于 2014 年末将该款项由预付账款调整到其他应收款科目。公司按照账龄对  5  年以上应收款项已全额计提坏账准备。

(4)应收新疆联创兴业投资有限责任公司 596 万元。具体情况见下述第三问回复。

(5)应收沙区房屋征收与补偿办公室 555 万元。系公司在报告期已与沙区房屋征收与补偿办公室签订正式的补偿协议,房屋已交由拆迁办拆除。因政府资金紧张尚未支付,该款项待按照政府补偿款支付计划收回。

(6)应收拜城峰峰煤焦化有限公司 137 万元。系公司在控制该公司时形成往来款余额 345 万元,在 2017-2018 年陆续回收。其中 2018 年收到 60 万商业

                            8

票据逾期,出票人未兑付,公司视同应收该公司款项管理。该应收款项公司正在积极与对方沟通,2019 年 6 月初已收到银行承兑汇票 30 万,其余欠款将争取在年末收回。

上述事项中,公司应收新疆钾盐矿产资源开发有限公司      3,626  万元债权,

经公司第四届董事会第十七次会议审议通过并进行披露。其余事项未达到临时信息披露标准,为公司日常经营业务,属于总经理办公会决策权限,公司在定期报告中进行了披露。

三、年报显示,你公司存在同新疆联创兴业投资有限责任公司非经营性关

联债权债务往来,本期新增金额 800 万元,期末余额 596.3 万元。请你公司说明上述非经营性往来款项的形成原因、发生时间,是否构成财务资助,是否及时履行了审议程序和临时披露义务(如适用)。

回复:

(一)形成原因及发生时间

控股子公司新疆中油化工集团有限公司(以下简称:“中油化工”)及其

子公司中油运输公司应收新疆新兴铸管金特国际贸易有限公司(以下简         称:

“铸管金特公司”)货款 15.1 万元和 784.90 万元,主要为 2013 年 10 月控股子公司与铸管金特公司签署了《煤炭购销合同》,约定由中油化工及其子公司向

铸管金特公司提供煤炭供销业务,共销售煤炭     1888.65  万元,陆续回款

1038.65 万元,尚余应收铸管金特公司货款 850 万元,经多次催收未能支付。

新疆联创兴业投资有限公司(以下简称:“联创兴业公司”)因向铸管金特公司采购钢材,尚欠 850 万元货款未向铸管金特公司支付,本公司原总经理马永春先生为联创兴业公司股东及董事,为此铸管金特公司要求三方办理债务抵偿。

控股子公司中油化工及其子公司应收铸管金特公司货款总计  850       万元,而

关联法人联创兴业公司欠铸管金特公司货款  850  万元,因铸管金特公司财务状况不佳,为了尽快完成本公司货款清收,收回债权,2018 年 7 月 6 日,中油化工及其子公司中油运输公司与铸管金特公司、联创兴业公司签订《债权债务清偿协议》。协议约定:铸管金特公司以现金向中油化工偿还 50 万元,将其对联创兴业公司享有的剩余 800 万元债权和与该债权相关的其他一切权利一并转让给中油化工和中油运输公司。同时,联创兴业公司与中油化工和中油运输公司

                          9

签订《补充协议》,协议内容为“联创兴业公司保证按照其与铸管金特公司签订的《还款协议书》以实物和现金方式偿还 800 万元债务,于 2019 年 4 月 25

日前清偿完毕”。2018  年  7  月  16   日,中油化工收到铸管金特公司归还的    50

万,联创兴业公司后续以实物抵债方式归还 203.7 万元,2019 年 4 月 11 日,联创兴业公司向中油化工归还 100 万元。截至 2019 年 4 月 25 日,公司应收联创兴业公司债权剩余 496.3 万元,因联创兴业公司未能全部偿还债务,联创兴业出具《承诺函》,承诺“联创兴业公司所欠新疆中油化工集团有限公司4,962,710 元将在 2019 年 12 月 31 日前陆续归还完毕”,公司将积极督促联创兴业公司履行《承诺函》,于 2019 年 12 月 31 日前偿还剩余债务。

(二)是否构成财务资助

      控股子公司中油化工及其子公司中油运输公司因以前年度开展煤炭供销业

务,应收铸管金特公司货款尚余     850  万元,由于铸管金特公司财务状况不佳,

经多次催收未能收回。2018 年 7 月 6 日,应铸管金特公司开展三方债务抵偿要求,三方签署《债权债务清偿协议》,形成中油化工及其子公司应收联创兴业公司债权  800  万元,是为加快债权清收所做的债务抵偿,不存在财务资助情形。

(三)是否及时履行了审议程序和临时披露义务(如适用)

      本公司原总经理马永春先生于 2017 年 12 月 25 日任期结束不再担任公司总经理,依据《深圳证券交易所股票上市规则》第 10.1.6 条之规定,关联自然人离职 12 个月内,马永春先生为联创兴业公司董事,故联创兴业公司为本公司关联法人。

      本次债权债务清偿属于关联交易,该交易事项未达到 2017 年度末经审计的公司合并会计报表归属于上市公司股东净资产的  0.5%,属于公司经营层决策范围,依据《深圳证券交易所股票上市规则》,不需履行临时信息披露,上述事项已在公司《2018 年半年度报告》及《2018 年年度报告》中进行了披露。

      四、年报显示,你公司长期待摊费用期末余额为  2,359.51      万元,本期增加约 2,220 万元,主要系房产代建服务费所致。请你公司说明上述房产代建服务费本期大幅增加的原因及合理性、摊销方式和摊销期限,是否符合《企业会计准则》的相关规定。

      回复:

                                      10

      公司房产代建服务费系子公司中化房产已开发项目应支付给代建方--绿城建设集团的建设管理服务费,支付进度是按照销售进度同比例支付的(按照成交金额的 6%),由于我公司于 2017 年 12 月 11 日与绿城建设集团解除了代建合同,按照合同约定,我公司将尚未销售房产应付未付的代建服务费按照未售库存预估成交额的 6%计提计入“长期待摊费用”,并按照当期销售额的 6%摊入当期损益(管理费用-代理费)。该处理符合《企业会计准则》的相关规定。

      五、年报显示,你公司报告期发生销售费用          983    万元,较上年同期下降56.17%。请结合销售费用的具体构成,说明你公司销售模式是否发生改变、报告期销售费用大幅下降的原因、是否与营业收入的变动趋势相匹配,并分析销售费用占营业收入的比重与同行业上市公司相比是否存在较大差异,如是,请说明具体原因。

      回复:

公司销售费用构成及主要变化原因见下表:                       单位:万元

项目          本期发生额  上期发生额  增加金额  主要变动原因

职工薪酬      310.74      541.51      -230.76   合并范围变化减少 141 万,辅助部门费用分配

                                                比例调整减少 195 万

办公费        7.08        8.57        -1.48

差旅费        6.28        36.91       -30.62    合并范围变化减少 26 万

物料消耗      7.03        33.04       -26.01    辅助部门费用分配比例调整减少 22 万

运输费        79.24       250.06      -170.82   合并范围变化减少     53  万,其他减少主要系部

                                                分销售合同销售价为出库价,运费由客户承

                                                担。

装卸费        4.60        0.84        3.76

广告费        6.84        10.98       -4.14

折旧          210.75      784.92      -574.16   辅助部门费用分配比例调整将部分折旧费由销

                                                售费用分配至管理费用及其他业务支出,减少

                                                金额 586 万

业务招待费    10.10       40.80       -30.69    合并范围变化减少 30 万

修理费        52.18       92.89       -40.71    合并范围变化减少 29 万

                                            11

存货盘亏        0.00            23.92           -23.92

通讯费          0.00            1.97            -1.97

检验费          0.00            12.62           -12.62 

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