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☆公司大事☆ ◇000056 皇庭国际 更新日期:2018-12-11◇  

★本栏包括【1.公司大事】★



(本栏目只是重要公告的摘要,全部公告和公告全文请登录深交所网站 http://www.szse.cn/ 浏览。)	

【1.公司大事】

【2018-12-12】皇庭国际(000056)第八届董事会关于回购股份事项前十名股东持股信息的公告(详情请见公告全文)

证券代码:000056、200056    证券简称:皇庭国际、皇庭 B  公告编号:2018-90

      深圳市皇庭国际企业股份有限公司第八届董事会

      关于回购股份事项前十名股东持股信息的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

本公司于2018年12月8日召开公司第八届董事会2018年第十三次临时会议,审议通过了《关于回购公司部分社会公众股份的预案的议案》,具体内容详见公司于2018年12月10日刊登在《证券时报》、香港《大公报》和巨潮资讯网上的《第八届董事会2018年第十三次临时会议决议公告》(公告编号:2018-85)及《关于回购公司部分社会公众股份的预案公告》(公告编号:2018-88)。该预案尚需提交公司2018年第二次临时股东大会审议。

根据《上市公司回购社会公众股份管理办法(试行)》、《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》及《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则(征求意见稿)》等相关规定,现将公司董事会公告回购股份决议的前一个交易日(即2018年12月7日)登记在册的前10名股东及前10名无限售条件股东的名称、持股数量及持股比例情况公告如下:

一、公司董事会公告回购股份决议的前一个交易日(即2018年12月7日)登

记在册的前10名股东持股情况

序号                      股东名称                持股数量(股)     持股比例

1     深圳市皇庭投资管理有限公司                        253,891,877  21.60%

2     深圳市皇庭产业控股有限公司                        239,282,152  20.36%

3     苏州和瑞九鼎投资中心(有限合伙)                  107,887,676  9.18%

4     百利亚太投资有限公司                              72,634,060   6.18%

5     鍾志強                                            21,576,850   1.84%

6     陈巧玲                                            19,940,178   1.70%

7     霍孝谦                                            19,940,178   1.70%

8     BOCI SECURITIES LIMITED                           16,350,844   1.39%

9     全国社保基金一零四组合                            15,800,000   1.34%

10    中铁宝盈资产-浦发银行-中铁宝盈-宝鑫  77        14,479,698   1.23%

      号特定客户资产管理计划

二、公司董事会公告回购股份决议的前一个交易日(即2018年12月7日)登

记在册的前10名无限售条件股东持股情况

序号          股东名称                            持股数量(股)       持股比例

1     深圳市皇庭投资管理有限公司                  253,891,877          21.60%

2     深圳市皇庭产业控股有限公司                  239,282,152          20.36%

3     苏州和瑞九鼎投资中心(有限合伙)            107,887,676          9.18%

4     百利亚太投资有限公司                        72,634,060           6.18%

5     鍾志強                                      21,576,850           1.84%

6     陈巧玲                                      19,940,178           1.70%

7     霍孝谦                                      19,940,178           1.70%

8     BOCI SECURITIES LIMITED                     16,350,844           1.39%

9     全国社保基金一零四组合                      15,800,000           1.34%

10    中铁宝盈资产-浦发银行-中铁宝盈-宝鑫  77  14,479,698           1.23%

      号特定客户资产管理计划

特此公告。

                                        深圳市皇庭国际企业股份有限公司

                                                  董事会

                                                  2018 年 12 月 12 日



─────────────────────────────────────

【2018-12-10】皇庭国际(000056)拟收购重庆皇庭珠宝广场有限公司股权所涉及的重庆皇庭珠宝广场有限公司股东全部权益价值资产评估报告(详情请见公告全文)

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制

深圳市皇庭国际企业股份有限公司拟收购

重庆皇庭珠宝广场有限公司股权所涉及的

重庆皇庭珠宝广场有限公司股东全部权益价值

资产评估报告

银信评报字[2018]沪第 1808 号

银信资产评估有限公司

2018 年 12 月 07 日

目  录

声明.................................................................................................................... 1

摘要................................................................................................................... 2

正文................................................................................................................... 6

一、委托人、被评估单位概况...................................................................... 6

二、资产评估目的...........................................................................................9

三、资产评估对象和评估范围的说明.......................................................... 9

四、价值类型及其定义.................................................................................. 9

五、关于资产评估基准日的说明................................................................ 12

六、资产评估依据.........................................................................................12

七、资产评估方法.........................................................................................14

八、资产评估程序实施过程和情况............................................................ 18

九、资产评估评估假设................................................................................ 19

十、资产评估结论.........................................................................................20

十一、特别事项说明.....................................................................................22

十二、资产评估报告使用限制说明............................................................ 25

十三、资产评估报告日................................................................................ 26

十四、资产评估专业人员签名和资产评估机构印章................................27

附件................................................................................................................. 28

                                          银信资产评估有限公司

                                          地  址: 上海市九江路69号

                                          电  话: 021-63391088(总机)

                                          传  真: 021-63391116  邮编:200002

                                声明

一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发

布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。

二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其签章确认;

所提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是委托人和相关当事人的责任。

三、资产评估机构及其资产评估专业人员在评估对象中没有现存或者预期的利益,

与相关当事人没有现存或者预期的利益关系,对相关当事人不存在偏见。

四、资产评估专业人员已对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场

调查;资产评估专业人员已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验,并对已经发现的问题进行了如实披露,且已提请委托人及相关当事人完善产权以满足出具评估报告的要求。

五、委托人或者资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报

告载明的使用范围使用资产评估报告;委托人或者资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的,资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。

六、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的资产评估报告使用人

和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用;除此之外,其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。

七、资产评估报告使用人应当正确理解评估结论,评估结论不等同于评估对象可

实现价格,评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

八、资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则,

坚持独立、客观、公正的原则,并对所出具的资产评估报告依法承担责任。

九、资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别

事项说明和使用限制。

十、除特别说明外,本资产评估报告中金额币种为人民币;本资产评估报告中如

出现分项值之和与总计数尾数不一致的,乃四舍五入原因所致。

                                      1       重庆皇庭珠宝广场有限公司评估报告

                                            银信资产评估有限公司

                                            地  址: 上海市九江路69号

                                            电  话: 021-63391088(总机)

                                            传  真: 021-63391116  邮编:200002

             深圳市皇庭国际企业股份有限公司拟收购

             重庆皇庭珠宝广场有限公司股权所涉及的

             重庆皇庭珠宝广场有限公司股东全部权益价值

                              资产评估报告

                      银信评报字[2018]沪第 1808 号

                                 摘要

一、项目名称:深圳市皇庭国际企业股份有限公司拟收购重庆皇庭珠宝广场有限

公司股权所涉及的重庆皇庭珠宝广场有限公司股东全部权益价值项目

二、委托人:深圳市皇庭国际企业股份有限公司

三、资产评估报告使用人:

1、委托人;

2、本次评估经济行为相关当事人。

资产评估报告仅供本合同约定的和法律、行政法规规定的使用人使用,其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。

四、被评估单位:重庆皇庭珠宝广场有限公司

五、资产评估目的:股权收购

六、经济行为:深圳市皇庭国际企业股份有限公司拟收购重庆皇庭珠宝广场有限

公司股权,为此需对该经济行为所涉及的重庆皇庭珠宝广场有限公司股东全部权益价值进行评估,为上述经济行为提供价值参考依据,深圳市皇庭国际企业股份有限公司就该经济行为已与银信资产评估有限公司签订了《资产评估委托合同》。

七、资产评估对象和范围:本次资产评估的对象为重庆皇庭珠宝广场有限公司股

东全部权益价值。评估范围为重庆皇庭珠宝广场有限公司申报于评估基准日的全部资产及负债。

八、价值类型:市场价值

九、资产评估基准日:2018 年 10 月 31 日

十、资产评估方法:资产基础法

十一、资产评估结论:

在评估基准日 2018 年 10 月 31 日,重庆皇庭珠宝广场有限公司经审计后的总资

                                 2                  重庆皇庭珠宝广场有限公司评估报告

                                               银信资产评估有限公司

                                               地  址: 上海市九江路69号

                                               电  话: 021-63391088(总机)

                                               传  真: 021-63391116  邮编:200002

产账面价值 81,091.94 万元,总负债账面价值 76,006.42 万元,股东全部权益账面价值5,085.52 万元。采用资产基础法评估后的总资产评估值 82,907.12 万元,总负债评估值76,348.58 万元,股东全部权益评估值 6,558.54 万元(大写人民币:陆仟伍佰伍拾捌万伍仟肆佰元整),股东全部权益增值 1,473.02 万元,增值率 28.96 %。

十二、评估结论使用有效期:

本评估结论仅对深圳市皇庭国际企业股份有限公司拟收购重庆皇庭珠宝广场有限公司股权所涉及的重庆皇庭珠宝广场有限公司股东全部权益价值之经济行为有效,并仅在评估报告载明的评估基准日成立。资产评估结论使用有效期自评估基准日起一年内(即 2018 年 10 月 31 日至 2019 年 10 月 30 日)有效。当评估基准日后的委估资产状况和外部市场出现重大变化,致使原评估结论失效时,评估报告使用人应重新委托评估。

十三、特别事项说明:

(一)借款及担保事项

2015 年 11 月,重庆皇庭珠宝广场有限公司与平安银行股份有限公司重庆分行签订了编号为“平银(地产)固贷字第 C023201511170002 号”固定资产贷款合同,贷款金额为人民币 320,000,000.00 元,贷款期限为 2015 年 11 月 17 日至 2018 年 11 月16 日;2016 年 11 月,重庆皇庭珠宝广场有限公司与平安银行股份有限公司重庆分行签订了编号为“平银(地产)固贷字第 C023201610110001 号”固定资产贷款合同,贷款金额为人民币 80,000,000.00 元,贷款期限为 2016 年 11 月 17 日至 2018 年 11 月16 日,以上借款由质押担保、抵押担保、保证担保的形式进行担保,具体如下:

质押担保

2015 年 11 月,重庆皇庭珠宝广场有限公司的母公司重庆皇庭九龙珠宝产业开发有限公司与平安银行股份有限公司重庆分行签订了编号为“平银(地产)固贷字第C023201511170002(额质 001)号”最高额质押担保合同,为重庆皇庭珠宝广场有限公司与平安银行股份有限公司重庆分行贷款担保,根据合同条款,最高担保金额为人民币肆亿元整,质押标的为重庆皇庭九龙珠宝产业开发有限公司持有重庆皇庭珠宝广场有限公司的 100%股权,股权价值为 2000 万元。

保证担保

2015 年 11 月,重庆皇庭九龙珠宝产业开发有限公司的控股股东深圳市皇庭集团

                            3                      重庆皇庭珠宝广场有限公司评估报告

                                                银信资产评估有限公司

                                                地        址: 上海市九江路69号

                                                电        话: 021-63391088(总机)

                                                传        真: 021-63391116  邮编:200002

有限公司与平安银行股份有限公司重庆分行签订了编号为“平银(地产)固贷字第C023201511170002(保 001)号”保证担保合同,为重庆皇庭珠宝广场有限公司与平安银行股份有限公司重庆分行贷款担保,根据合同条款,最高担保金额为人民币叁亿贰仟万元整。

      2015 年 11 月,深圳市皇庭集团有限公司控股股东郑康豪与平安银行股份有限公司重庆分行签订了编号为“平银(地产)固贷字第 C023201511170002(保 002)号”保证担保合同,为重庆皇庭珠宝广场有限公司与平安银行股份有限公司重庆分行贷款担保,根据合同条款,最高担保金额为人民币叁亿贰仟万元整。

      抵押担保

      2016 年 11 月,重庆皇庭珠宝广场有限公司与平安银行股份有限公司重庆分行签订了编号为“平银(地产)固贷字第 C023201610110001(抵 001)号”抵押担保合同,为重庆皇庭珠宝广场有限公司与平安银行股份有限公司重庆分行贷款担保,根据合同条款,最高担保金额为人民币捌仟万元整。

      2015 年 11 月,重庆皇庭珠宝广场有限公司与平安银行股份有限公司重庆分行签订了编号为“平银(地产)固贷字第 C023201511170002(抵 001)号”抵押担保合同,为重庆皇庭珠宝广场有限公司与平安银行股份有限公司重庆分行贷款担保,根据合同条款,最高担保金额为人民币叁亿贰仟万元整,本次评估并未考虑以上述事项对评估结论的影响,特此提醒。

      (二)2013 年 7 月 24 日,重庆市国土资源和房屋管理局与重庆皇庭珠宝广场有限公司签订了《国有建设用地使用权出让合同》,约定重庆皇庭珠宝广场有限公司应自持不小于 2.7 万平方米的地上集中商业,且该商业自竣工验收之日起六年内不得对外销售,如重庆皇庭珠宝广场有限公司违反上述要求,需按照该地块成交价款的 10%支付违约金,本次评估已考虑上述事项对评估结论的影响,提请报告使用人注意。

      (三)融资租赁

      2018 年 9 月 21 日,重庆皇庭珠宝广场有限公司与富道(中国)融资租赁有限公司签订融资租赁协议,将自购的部分电梯配件、消防设备、空调设备出售给融资租赁公司,融资租赁公司在将上述设备返租给重庆皇庭,利率为 16%,租赁期限为 2018年 9 月 21 日至 2019 年 9 月 21 日,明细如下:

序号  结算对象          设备名称  数量          发生日期  初始额(元)           账面价值(元)

                                  4                       重庆皇庭珠宝广场有限公司评估报告

                                              银信资产评估有限公司

                                              地        址: 上海市九江路69号

                                              电        话: 021-63391088(总机)

                                              传        真: 021-63391116  邮编:200002

序号  结算对象            设备名称      数量  发生日期   初始额(元)          账面价值(元)

      富道(中国)融资租  电梯配件、消

1     赁有限公司          防设备、空调  1批   2018/9/21  20,000,000.00         20,000,000.00

                          设备

      (四)车辆权属

      重庆皇庭珠宝广场有限公司于 2017 年 12 月购买一辆车牌号为“榆 D2K565”的车辆,2018 年 1 月经重庆皇庭珠宝广场有限公司管理层批准,该运输设备从公司账上调拨至重庆皇庭珠宝文化运营管理有限公司,重庆皇庭珠宝广场有限公司仅承担相应的保险费,不纳入本次评估范围。

      重庆皇庭珠宝广场有限公司于 2014 年购买一辆型号为“ZNZ6442V1R4”东风牌汽车,2014 年经重庆皇庭珠宝广场有限公司管理层批准将该车捐赠,截止至评估基准日该项资产未做账务处理,本次评估为 0。

      (五)对于投资性房地产,本次评估是基于购买方假设,即该项资产的市场价值为 80,586.15 万元,同时计提递延所得税负债 7,089.90 万元,对投资性房地产评估增减值可能产生的所得税外,未考虑其他可能产生的税赋,相关当事人若对投资性房地产单独进行转让,需另行考虑所涉及的土地增值税、附加税等税赋问题,并按照国家有关规定处理,提请报告使用人注意。

      以上内容摘自资产评估报告正文,欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论,应当阅读资产评估报告正文,同时提请评估报告使用人关注评估报告中的评估假设、限制使用条件以及特别事项说明。

                                        5                重庆皇庭珠宝广场有限公司评估报告

                                                银信资产评估有限公司

                                                地  址: 上海市九江路69号

                                                电  话: 021-63391088(总机)

                                                传  真: 021-63391116  邮编:200002

               深圳市皇庭国际企业股份有限公司拟收购

               重庆皇庭珠宝广场有限公司股权所涉及的

               重庆皇庭珠宝广场有限公司股东全部权益价值

                                  资产评估报告

                    银信评报字[2018]沪第 1808 号

                                  正文

深圳市皇庭国际企业股份有限公司:

银信资产评估有限公司接受贵公司委托,根据有关法律、法规和资产评估准则,采用资产基础法,按照必要的评估程序,对贵公司拟收购重庆皇庭珠宝广场有限公司股权之经济行为所涉及的重庆皇庭珠宝广场有限公司的股东全部权益于 2018 年 10 月31 日的市场价值进行了评估。

现将资产评估情况报告如下:

一、委托人、被评估单位概况

(一)委托人和资产评估报告使用人:

1、委托人概况

委托人名称:深圳市皇庭国际企业股份有限公司(简称“皇庭国际”)统一社会信用代码:914403001921790834

住所:深圳市福田区金田路 2028 号皇岗商务中心 58 楼 03 单元

法定代表人:郑康豪

注册资本:人民币 117534.537 万元

公司类型:股份有限公司(中外合资、上市)

成立日期:1985 年 01 月 19 日

营业期限:1985 年 01 月 19 日至 2035 年 01 月 19 日经营范围:经销日用百货、文化用品、纺织品、服装、劳保用品、家用电子产品、交通器材、五金工具、家用电器、日用美术陶瓷、家具、糖果糕点、饮料、干鲜果品、

                                    6                重庆皇庭珠宝广场有限公司评估报告

                                          银信资产评估有限公司

                                          地  址: 上海市九江路69号

                                          电  话: 021-63391088(总机)

                                          传  真: 021-63391116  邮编:200002

进出口业务按深贸管审证字第  012 号外贸企业审定证书办理(凡属专营商品按规定办)、土产品、装饰材料、糖、工艺美术品、副食品、五金杂品

2、资产评估报告使用人

1)委托人;2)本次评估经济行为相关当事人。

资产评估报告仅供本合同约定的和法律、行政法规规定的使用人使用,其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。

(二)被评估单位概况:

1、概况

被评估单位名称:重庆皇庭珠宝广场有限公司(以下简称“皇庭珠宝广场”)统一社会信用代码:915001070723212090

地址:重庆市九龙坡区九龙园区火炬大道 16 号九龙园区科技孵化楼 8 楼法定代表人:魏强

注册资本:人民币 2000 万元

公司类型:有限责任公司(法人独资)

成立日期:2013-07-03

经营期限:2013-07-03 至无固定期限

经营范围:商业广场管理;承办经批准的文化艺术交流活动;展示展览服务;会场布置策划;婚庆礼仪服务;市场管理;市场推广宣传;金属辐工;金属工艺品制造;珠宝制造加工;珠宝手饰批发及零售;企业形象设计策划;装饰设计;商业管理服务、物业管理(凭资质证书执业)、酒店管理;房地产营销策划;房地产开发经营(凭资质证书执业);房地产经纪(凭资质证书执业);房地产投资顾问;房地产置业咨询;经济信息咨询(不含金融业务);利用自有资金从事对酒店、商业、科技、服务业项目投资;房屋租赁(不含住宿服务)

2、被评估单位股权结构及历史沿革

重庆皇庭珠宝广场有限公司成立于 2013 年 07 月 03 日,成立时注册资本为人民币 2000 万元。由重庆皇庭九龙珠宝产业开发有限公司出资 2000 万元,占注册资本总额的 100%。具体情况如下:

                                                         金额单位:人民币元

                                   7          重庆皇庭珠宝广场有限公司评估报告

                                                          银信资产评估有限公司

                                                          地   址: 上海市九江路69号

                                                          电   话: 021-63391088(总机)

                                                          传   真: 021-63391116   邮编:200002

股东名称                  认缴注册资本               持股比例        实收资本      实收资本占注册

                                                                                      资本总额比例

重庆皇庭九龙珠宝产业开发  20,000,000.00              100.00%        20,000,000.00         100.00%

有限公司

          合计            20,000,000.00              100.00%        20,000,000.00         100.00%以上出资已经重庆凯弘会计师事务所有限公司验资并出具了“凯弘会所(2013)494 号”《验资报告》。

截至 2018 年 10 月 31 日,上述股东及股权情况无变动。

3、被评估单位历史财务资料

被评估单位近两年及评估基准日资产负债情况见下表:

                                         资产负债表

                                                                                   金额单位:人民币元

项目                      2016/12/31                 2017/12/31                    2018/10/31

资产总计              1,031,380,198.50               891,772,498.32                810,919,385.88

负债总计              917,131,647.90                 835,285,421.08                760,064,195.80

净资产                114,248,550.60                 56,487,077.24                 50,855,190.08

被评估单位近两年及评估基准日当期利润情况见下表:

                                                  利润表

                                                                                   金额单位:人民币元

              项目                      2016 年                2017 年             2018 年 1-10 月

一、营业收入                          53,680,000.26       108,525,891.50           98,547,799.52

减:营业成本                          61,184,174.53       125,959,318.19           73,743,684.52

税金及附加                            2,883,934.04             1,129,680.03           5,272,299.79

销售费用                              17,702,975.41            6,061,422.49           3,141,431.04

管理费用                              8,841,011.96             6,101,257.36           3,154,104.68

财务费用                              6,046,763.81            28,884,379.49           19,239,785.45

资产减值损失                          436,069.67               -293,571.59            398,784.15

加:公允价值变动损益

加:投资收益

加:资产处置收益

加:其他收益                                                   2,500,000.00           161,600.00

                                                 8                   重庆皇庭珠宝广场有限公司评估报告

                                              银信资产评估有限公司

                                              地  址: 上海市九江路69号

                                              电  话: 021-63391088(总机)

                                              传  真: 021-63391116  邮编:200002

二、营业利润                  -43,414,929.16  -56,816,594.47             -6,240,690.11

加:营业外收入                493,968.00          93,594.25              622,272.04

减:营业外支出                777,351.05          1,038,473.14           13,469.09

三、利润总额                  -43,698,312.21  -57,761,473.36             -5,631,887.16

减:所得税费用

四、净利润                    -43,698,312.21  -57,761,473.36             -5,631,887.16

2016 年财务数据摘自未经审计的财务报表,2017 年和 2018 年 1-10 月财务数据摘自立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的“信会师报字【2018】第 ZI50132 号”的审计报告。

4、被评估单位简介:

重庆皇庭珠宝广场有限公司成立于 2013 年 07 月 03 日,成立时注册资本为人民币 2000 万元,由深圳市皇庭集团有限公司控股的重庆皇庭九龙珠宝产业开发有限公司投资成立,同时也是皇庭集团公司在重庆成立的专业地产开发公司,项目地块位于重庆市九龙坡区。

被评估单位执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及相关补充规定,同时根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36 号),适用简易征收税率,增值税率 5%,城市维护建设税税率 7%,教育费附加税率 3%,地方教育费附加税率 2%。

二、资产评估目的

深圳市皇庭国际企业股份有限公司拟收购重庆皇庭珠宝广场有限公司股权,为此需对该经济行为所涉及的重庆皇庭珠宝广场有限公司的股东全部权益价值进行评估,为上述经济行为提供参考依据。

三、资产评估对象和评估范围的说明

本次资产评估的对象为重庆皇庭珠宝广场有限公司截至评估基准日 2018 年 10 月31 日股东全部权益价值。

评估范围为重庆皇庭珠宝广场有限公司截至评估基准日 2018 年 10 月 31 日申报

                                  9               重庆皇庭珠宝广场有限公司评估报告

                                                           银信资产评估有限公司

                                                           地        址: 上海市九江路69号

                                                           电        话: 021-63391088(总机)

                                                           传        真: 021-63391116  邮编:200002

的全部资产和负债,                 具体以被评估单位申报的评估明细表为准。

      具体为:

                                                                                    金额单位:人民币元

              项目                                                   账面价值

流动资产                                                         17,905,379.18

非流动资产                                                       793,014,006.70

其中:投资性房地产                                               792,175,300.00

          固定资产                                               473,106.86

          无形资产                                                   19,641.96

          长期待摊费用                                           345,957.88

资产合计                                                         810,919,385.88

流动负债                                                         692,586,753.86

非流动负债                                                       67,477,441.94

负债合计                                                         760,064,195.80

股东全部权益                                                     50,855,190.08

      上述资产、负债已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,审计报告文号为“信会师报字【2018】第 ZI50132 号”。

      1.  投资性房地产:

                                                                                  金额单位:人民币元

序号        权证编号              建筑物名称      结构     建成        建筑面积 m2          账面价值

                                                           年月

          渝 ( 2018 ) 九 龙 坡

1         区不动产权第            重庆皇庭珠宝城  框架  2016 年 12 月  78,003.25            792,175,300.00

          000355711

      2. 无形资产-其他无形资产:

                                                                                    金额单位:人民币元

序号      无形资产名称和内容      取得日期        法定/预计使用年限    原始入账价值             账面价值

1         广联达清单计价软件      2014/1/1              5              7,800.00                 260.00

2         广联达清单计价软件      2014/6/1              5              6,800.00                 793.51

3         广联达清单计价软件      2015/12/1             5              15,300.00                6,375.00

4         广联达清单计价软件      2016/12/1             5              3,200.00                 1,973.41

5         广联达清单计价软件      2017/11/1             5              12,800.00                10,240.04

6         广联达清单计价软件      2013/8/1              5              27,500.00                0.00

                                  合计                                 73,400.00                19,641.96

      3. 长期待摊费用

                                                  10                   重庆皇庭珠宝广场有限公司评估报告

                                                         银信资产评估有限公司

                                                         地  址: 上海市九江路69号

                                                         电  话: 021-63391088(总机)

                                                         传  真: 021-63391116  邮编:200002

                                                                     金额单位:人民币元

序号      费用名称或内容          形成日期   原始发生额      预计摊  尚存受             账面价值

                                                             销月数  益月数

1         办公室装修              2017/12/1  56,275.00       60                 49      45,957.88

2         办公室装修              2018/6/18  324,000.00      60                 56      300,000.00

          合计                               380,275.00                                 345,957.88

      4.  其他主要实物资产

                                                                     金额单位:人民币元

   项目   账面价值          项数             存放地点                现状、特点

开发产品  14,478,020.50     17               重庆九龙坡              账实相符

                                                             明细表第 5 项车辆名称为“东风牌

   车辆   262,752.25        5                停车场          ZNZ6442V1R4”已于 2014 年捐出,账上

                                                             未作处理,本次评估为 0。

                                                             除上述事项外,账实相符、正常使用

电子设备  210,354.61        53    办公区域及商场内               账实相符、正常使用

      皇庭珠宝广场目前办公场所系租赁场所位于重庆市九龙坡区彩云大道 10 号,不纳入本次评估范围,截至评估基准日,该租赁费用已结清。

      上述列入评估范围的资产和负债与委托评估时确定的范围一致。

      上述实物资产均处于正常使用或受控状态,被评估单位除“十二、特别事项说明”中列示情况外无其他担保、抵押、质押、或有负债、或有资产、账外资产及诉讼等事项。

四、价值类型及其定义

      本报告评估结论的价值类型为市场价值

      市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下,评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。

      选择价值类型的理由:从评估目的看:本次评估目的是深圳市皇庭国际企业股份有限公司拟进行股权收购,需对此次收购所涉及的重庆皇庭珠宝广场有限公司于评估基准日所表现的市场价值进行分析、估算,为报告使用人提供价值参考依据,该经济行为是一个正常的市场经济行为,按市场价值交易一般较能为交易各方所接受;从市场条件看:随着资本市场的进一步发展,收购并购将日趋频繁,按市场价值进行交易为交易双方所普遍接受;从价值类型的选择与评估假设的相关性看:本次评估的评估

                                  11                         重庆皇庭珠宝广场有限公司评估报告

                                            银信资产评估有限公司

                                            地  址: 上海市九江路69号

                                            电  话: 021-63391088(总机)

                                            传  真: 021-63391116  邮编:200002

假设是立足于模拟一个完全公开和充分竞争的市场而设定的,即设定评估假设条件的目的在于排除非市场因素和非正常因素对评估结论的影响;从价值类型选择惯例看:

当对市场条件和评估对象的使用等并无特别限制和要求时,应当选择市场价值作为评估结论的价值类型。

五、关于资产评估基准日的说明

评估基准日 2018 年 10 月 31 日。

选取上述日期为评估基准日的理由是:

1、根据评估目的与委托人协商确定评估基准日。主要考虑使评估基准日尽可能

与评估目的实现日接近,使评估结论较合理地为评估目的服务。

2、选择月末会计结算日作为评估基准日,能够较全面地反映被评估资产及负债

的总体情况,便于资产清查核实等工作的开展。

本次评估中所采用的取价标准是评估基准日有效的价格标准。

六、资产评估依据

(一)法律、法规依据

1、《中华人

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