章源钨业002378多空主页 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |

☆财务分析☆ ◇002378 章源钨业 更新日期:2019-06-06◇  

☆【】所载文章、数据仅供参考,使用前务请仔细核实,风险自负。☆

★本栏包括【1.财务指标】【2.报表摘要】【3.异动科目】【4.环比分析】★



【1.财务指标】

【主要财务指标】



┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐

|财务指标              |2019-03-31|2018-12-31|2017-12-31|2016-12-31|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|审计意见              |  未经审计|标准无保留|标准无保留|标准无保留|

|                      |          |      意见|      意见|      意见|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|净利润(万元)          |    714.07|   4628.29|   3141.88|   4712.07|

|净利润增长率(%)       |    7.5871|   47.3095|  -33.3227|  129.5(P)|

|营业总收入(万元)      |  45197.63| 186925.60| 183060.61| 131138.94|

|营业总收入增长率(%)   |   -4.2387|    2.1113|   39.5929|   -2.4146|

|加权净资产收益率(%)   |    0.3600|    2.3400|    1.6100|    2.4400|

|资产负债比率(%)       |   49.8149|   50.0452|   45.3375|   41.0944|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|净利润现金含量(%)     |  228.0887|  460.4983| -599.1131|  232.5033|

|基本每股收益(元)      |    0.0077|    0.0500|    0.0300|    0.0500|

|每股收益-扣除(元)     |         -|    0.0300|    0.0300|   -0.0400|

|稀释每股收益(元)      |    0.0077|    0.0500|    0.0300|    0.0500|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|每股资本公积金(元)    |    0.6238|    0.6238|    0.6234|    0.6234|

|每股未分配利润(元)    |    0.3176|    0.3099|    0.2992|    0.3003|

|每股净资产(元)        |    2.1632|    2.1560|    2.1245|    2.1089|

|每股经营现金流量(元)  |    0.0176|    0.2306|   -0.2037|    0.1186|

|经营活动现金净流量增长|  116.3(P)|  213.2(P)| -271.8136|  -39.3961|

|率(%)                 |          |          |          |          |

└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘



┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐

|财务指标              |2019-03-31|2018-12-31|2018-09-30|2018-06-30|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|审计意见              |  未经审计|标准无保留|  未经审计|  未经审计|

|                      |          |      意见|          |          |

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|净利润(万元)          |    714.07|   4628.29|   2777.45|   1736.70|

|净利润增长率(%)       |    7.5871|   47.3095|   44.4125|  236.6284|

|营业总收入(万元)      |  45197.63| 186925.60| 138573.11|  94208.26|

|营业总收入增长率(%)   |   -4.2387|    2.1113|   -2.0463|   -2.5669|

|加权净资产收益率(%)   |    0.3600|    2.3400|    1.4000|    0.8800|

|资产负债比率(%)       |   49.8149|   50.0452|   46.6674|   45.0090|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|净利润现金含量(%)     |  228.0887|  460.4983| -204.6337| -155.6598|

|基本每股收益(元)      |    0.0077|    0.0500|    0.0300|    0.0200|

|每股收益-扣除(元)     |         -|    0.0300|         -|    0.0200|

|稀释每股收益(元)      |    0.0077|    0.0500|    0.0300|    0.0200|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|每股资本公积金(元)    |    0.6238|    0.6238|    0.6238|    0.6236|

|每股未分配利润(元)    |    0.3176|    0.3099|    0.3092|    0.2980|

|每股净资产(元)        |    2.1632|    2.1560|    2.1353|    2.1238|

|每股经营现金流量(元)  |    0.0176|    0.2306|   -0.0615|   -0.0293|

|经营活动现金净流量增长|  116.3(P)|  213.2(P)|   84.2(L)|   89.1(L)|

|率(%)                 |          |          |          |          |

└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

备注:以上指标P为扭亏为盈,L为持续亏损。



【偿债能力指标】

┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐

|财务指标              |2019-03-31|2018-12-31|2017-12-31|2016-12-31|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|流动比率              |    1.3583|    1.3577|    1.0626|    1.1268|

|速动比率              |    0.6774|    0.6669|    0.5057|    0.6267|

|资产负债比率(%)       |   49.8149|   50.0452|   45.3375|   41.0944|

|产权比率(%)           |   99.2624|  100.1812|   82.9408|   69.7630|

└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐

|财务指标              |2019-03-31|2018-12-31|2018-09-30|2018-06-30|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|流动比率              |    1.3583|    1.3577|    1.1187|    1.0666|

|速动比率              |    0.6774|    0.6669|    0.4696|    0.4536|

|资产负债比率(%)       |   49.8149|   50.0452|   46.6674|   45.0090|

|产权比率(%)           |   99.2624|  100.1812|   87.5026|   81.8479|

└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘



【运营能力指标】

┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐

|财务指标              |2019-03-31|2018-12-31|2017-12-31|2016-12-31|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|存货周转率            |    0.3773|    1.5988|    2.0441|    2.0262|

|流动资产周转率        |    0.2188|    1.0082|    1.2098|    0.9767|

|固定资产周转率        |    0.3619|    1.5225|    1.6047|    1.2540|

|总资产周转率          |    0.1129|    0.4917|    0.5298|    0.4074|

|每股现金流量增长率(%) |  116.3(P)|  213.2(P)| -271.8094|  -39.3947|

└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐

|财务指标              |2019-03-31|2018-12-31|2018-09-30|2018-06-30|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|存货周转率            |    0.3773|    1.5988|    1.2106|    0.8877|

|流动资产周转率        |    0.2188|    1.0082|    0.8046|    0.5838|

|固定资产周转率        |    0.3619|    1.5225|    1.1596|    0.7836|

|总资产周转率          |    0.1129|    0.4917|    0.3790|    0.2624|

|每股现金流量增长率(%) |  116.3(P)|  213.2(P)|   84.2(L)|   89.1(L)|

└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

备注:以上指标P为扭亏为盈,L为持续亏损。



【盈利能力指标】

┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐

|财务指标(%)           |2019-03-31|2018-12-31|2017-12-31|2016-12-31|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|营业利润率            |    1.9617|    4.0977|    3.6744|    0.4184|

|营业净利率            |    1.6693|    2.5683|    1.7201|    3.6034|

|营业毛利率            |   12.9164|   18.2579|   17.7578|   15.1969|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|成本费用利润率        |    1.9644|    4.3747|    3.4694|    4.6869|

|总资产报酬率          |    0.2199|    1.9085|    1.6489|    1.8486|

|加权净资产收益率      |    0.3600|    2.3400|    1.6100|    2.4400|

└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐

|财务指标(%)           |2019-03-31|2018-12-31|2018-09-30|2018-06-30|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|营业利润率            |    1.9617|    4.0977|    3.7573|    3.3629|

|营业净利率            |    1.6693|    2.5683|    2.1179|    2.0039|

|营业毛利率            |   12.9164|   18.2579|   16.6641|   16.4668|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|成本费用利润率        |    1.9644|    4.3747|    3.9936|    3.4830|

|总资产报酬率          |    0.2199|    1.9085|    1.4027|    0.8825|

|加权净资产收益率      |    0.3600|    2.3400|    1.4000|    0.8800|

└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘



【发展能力指标】

┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐

|财务指标(%)           |2019-03-31|2018-12-31|2017-12-31|2016-12-31|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|营业收入增长率        |   -4.2387|    2.1113|   39.5929|   -2.4146|

|总资产增长率          |   10.7743|   11.3165|    8.6156|    5.9774|

|营业利润增长率        |  -25.7476|   13.8760| 1125.9659|  103.0(P)|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|净利润增长率          |    7.5871|   47.3095|  -33.3227|  129.4824|

|净资产增长率          |    1.5188|    1.4843|    0.7401|    2.2697|

└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐

|财务指标(%)           |2019-03-31|2018-12-31|2018-09-30|2018-06-30|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|营业收入增长率        |   -4.2387|    2.1113|   -2.0463|   -2.5669|

|总资产增长率          |   10.7743|   11.3165|    6.2805|    3.9453|

|营业利润增长率        |  -25.7476|   13.8760|   40.0150|   61.0220|

├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤

|净利润增长率          |    7.5871|   47.3095|   44.4125|  236.6284|

|净资产增长率          |    1.5188|    1.4843|    1.1610|    1.2157|

└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘

备注:以上指标P为扭亏为盈,L为持续亏损。



【2.报表摘要】

【资产负债表摘要】

┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐

|指标          |  2019-03-31|  2018-12-31|  2017-12-31|  2016-12-31|

|(单位:万元)  |            |            |            |            |

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|资产总额      |   400046.45|   400479.79|   359766.90|   331229.54|

|货币资金      |    42774.66|    57923.88|    31266.76|    39212.97|

|应收票据及应收|    54313.15|    38800.81|    37518.62|    30673.69|

|账款          |            |            |            |            |

|预付账款      |     1427.03|     2210.94|     3293.81|     3125.23|

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|其他应收款    |      469.03|      400.64|      273.96|     1079.09|

|存货          |   102324.34|   106313.50|    84827.21|    62475.49|

|流动资产总额  |   204115.67|   208960.68|   161852.88|   140777.72|

|固定资产      |   126812.17|   122956.35|   122591.53|   105564.82|

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|负债总额      |   199282.84|   200421.11|   163109.39|   136116.65|

|应付票据及应付|    23491.56|    27132.95|     7459.37|    27833.52|

|账款          |            |            |            |            |

|预收帐款      |      189.83|      373.29|     1658.78|      648.33|

|流动负债      |   150263.99|   153900.47|   152305.37|   124930.82|

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|非流动负债    |    49018.84|    46520.64|    10804.02|    11185.83|

|未分配利润    |    29355.75|    28641.68|    27649.76|    27754.21|

|盈余公积金    |    19749.21|    19749.21|    17961.19|    16101.10|

|母公司股东权益|   199915.35|   199250.85|   196336.64|   194894.20|

|少数股东权益  |      848.27|      807.84|      320.87|      218.69|

|股东权益合计  |   200763.62|   200058.68|   196657.51|   195112.89|

|商誉          |     2021.10|     2021.10|     2021.10|     2021.10|

|在建工程(净额)|    11747.73|    11907.83|    12217.08|    27241.53|

|可出售金融资产|           -|      461.76|      461.76|      476.70|

└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘

┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐

|指标          |  2019-03-31|  2018-12-31|  2018-09-30|  2018-06-30|

|(单位:万元)  |            |            |            |            |

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|资产总额      |   400046.45|   400479.79|   371456.89|   358315.98|

|货币资金      |    42774.66|    57923.88|    20813.86|    13676.75|

|应收票据及应收|    54313.15|    38800.81|    50059.82|    47401.89|

|账款          |            |            |            |            |

|预付账款      |     1427.03|     2210.94|     3087.74|     3525.78|

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|其他应收款    |      469.03|      400.64|      607.55|      355.12|

|存货          |   102324.34|   106313.50|   105957.70|    92468.67|

|流动资产总额  |   204115.67|   208960.68|   182604.03|   160907.08|

|固定资产      |   126812.17|   122956.35|   116413.55|   117870.59|

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|负债总额      |   199282.84|   200421.11|   173349.31|   161274.38|

|应付票据及应付|    23491.56|    27132.95|    10775.96|    13224.12|

|账款          |            |            |            |            |

|预收帐款      |      189.83|      373.29|     2473.18|     1075.04|

|流动负债      |   150263.99|   153900.47|   163216.06|   150850.09|

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|非流动负债    |    49018.84|    46520.64|    10133.25|    10424.29|

|未分配利润    |    29355.75|    28641.68|    28578.88|    27538.12|

|盈余公积金    |    19749.21|    19749.21|    17961.19|    17961.19|

|母公司股东权益|   199915.35|   199250.85|   197336.29|   196276.50|

|少数股东权益  |      848.27|      807.84|      771.29|      765.11|

|股东权益合计  |   200763.62|   200058.68|   198107.58|   197041.60|

|商誉          |     2021.10|     2021.10|     2021.10|     2021.10|

|在建工程(净额)|    11747.73|    11907.83|    18969.36|    16996.25|

|可出售金融资产|           -|      461.76|      481.35|      481.35|

└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘



【利润表摘要】

┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐

|指标          |  2019-03-31|  2018-12-31|  2017-12-31|  2016-12-31|

|(单位:万元)  |            |            |            |            |

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|营业收入      |    45197.63|   186925.60|   183060.61|   131138.94|

|营业成本      |    39359.74|   152797.00|   150553.05|   111209.87|

|营业费用      |      637.27|     3201.86|     3298.68|     3022.14|

|管理费用      |     2041.13|     9952.36|    10102.89|    11408.93|

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|财务费用      |     2450.45|     7490.36|     5966.11|     3967.46|

|投资收益      |      161.15|     1045.79|     2878.57|      579.96|

|营业利润      |      886.66|     7659.72|     6726.36|      548.66|

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|营业外收支净额|       -7.01|      -16.72|     -794.05|     5574.48|

|利润总额      |      879.66|     7642.99|     5932.32|     6123.14|

|净利润        |      714.07|     4628.29|     3141.88|     4712.07|

└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘

┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐

|指标          |  2019-03-31|  2018-12-31|  2018-09-30|  2018-06-30|

|(单位:万元)  |            |            |            |            |

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|营业收入      |    45197.63|   186925.60|   138573.11|    94208.26|

|营业成本      |    39359.74|   152797.00|   115481.09|    78695.20|

|营业费用      |      637.27|     3201.86|     1942.94|     1332.97|

|管理费用      |     2041.13|     9952.36|     7118.98|     6472.48|

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|财务费用      |     2450.45|     7490.36|     5081.85|     3734.22|

|投资收益      |      161.15|     1045.79|      762.39|      522.62|

|营业利润      |      886.66|     7659.72|     5206.64|     3168.17|

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|营业外收支净额|       -7.01|      -16.72|        3.96|       -5.96|

|利润总额      |      879.66|     7642.99|     5210.60|     3162.21|

|净利润        |      714.07|     4628.29|     2777.45|     1736.70|

└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘



【现金流量表摘要】

┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐

|指标          |  2019-03-31|  2018-12-31|  2017-12-31|  2016-12-31|

|(单位:万元)  |            |            |            |            |

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|销售商品收到现|    28494.95|   174629.80|   156025.76|   134556.65|

|金            |            |            |            |            |

|经营活动现金流|    32816.71|   187932.72|   159638.26|   140122.11|

|入            |            |            |            |            |

|经营活动现金流|    31188.00|   166619.54|   178461.67|   129166.40|

|出            |            |            |            |            |

|经营活动现金净|     1628.71|    21313.18|   -18823.41|    10955.72|

|额            |            |            |            |            |

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|投资活动现金流|       40.59|     2125.51|     1940.11|     7384.33|

|入            |            |            |            |            |

|投资活动现金流|     4742.98|    13179.89|    18062.08|    12575.40|

|出            |            |            |            |            |

|投资活动现金净|    -4702.39|   -11054.38|   -16121.97|    -5191.06|

|额            |            |            |            |            |

|筹资活动现金流|    42800.00|   166341.54|   140921.53|   106312.98|

|入            |            |            |            |            |

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|筹资活动现金流|    40928.47|   183471.92|   115064.89|   111428.98|

|出            |            |            |            |            |

|筹资活动现金净|     1871.53|   -17130.37|    25856.64|    -5116.00|

|额            |            |            |            |            |

|汇率变动的现金|      -33.43|      -26.28|      -49.66|       90.90|

|流            |            |            |            |            |

|现金流量净增加|    -1235.58|    -6897.85|    -9138.40|      739.55|

|额            |            |            |            |            |

└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘

┌───────┬──────┬──────┬──────┬──────┐

|指标          |  2019-03-31|  2018-12-31|  2018-09-30|  2018-06-30|

|(单位:万元)  |            |            |            |            |

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|销售商品收到现|    28494.95|   174629.80|   116478.17|    76741.45|

|金            |            |            |            |            |

|经营活动现金流|    32816.71|   187932.72|   128301.19|    77215.81|

|入            |            |            |            |            |

|经营活动现金流|    31188.00|   166619.54|   133984.80|    79919.14|

|出            |            |            |            |            |

|经营活动现金净|     1628.71|    21313.18|    -5683.61|    -2703.34|

|额            |            |            |            |            |

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|投资活动现金流|       40.59|     2125.51|     2603.16|     2511.38|

|入            |            |            |            |            |

|投资活动现金流|     4742.98|    13179.89|     9058.73|     5372.84|

|出            |            |            |            |            |

|投资活动现金净|    -4702.39|   -11054.38|    -6455.56|    -2861.47|

|额            |            |            |            |            |

|筹资活动现金流|    42800.00|   166341.54|   111741.53|    69491.54|

|入            |            |            |            |            |

├───────┼──────┼──────┼──────┼──────┤

|筹资活动现金流|    40928.47|   183471.92|   110063.73|    78241.06|

|出            |            |            |            |            |

|筹资活动现金净|     1871.53|   -17130.37|     1677.80|    -8749.52|

|额            |            |            |            |            |

|汇率变动的现金|      -33.43|      -26.28|     -182.35|     -220.80|

|流            |            |            |            |            |

|现金流量净增加|    -1235.58|    -6897.85|   -10643.72|   -14535.13|

|额            |            |            |            |            |

└───────┴──────┴──────┴──────┴──────┘



【3.异动科目】

【资产负债表异动科目】

┌────────┬──────┬──────┬────────────┐

|报表项目(单位: | 2019-03-31 |变动幅度(%) |        原因说明        |

|万元)           |            |            |                        |

├────────┼──────┼──────┼────────────┤

|其他应付款      |     2782.34|      -42.18|归还拆借款              |

├────────┼──────┼──────┼────────────┤

|预付款项        |     1427.03|      -35.46|预付原材料款减少        |

├────────┼──────┼──────┼────────────┤

|应付职工薪酬    |     3616.50|      -32.76|支付上年度绩效工资      |

├────────┼──────┼──────┼────────────┤

|递延所得税资产  |      827.32|       35.60|计提应收账款坏账准备    |

├────────┼──────┼──────┼────────────┤

|长期借款        |     3708.69|      423.32|增加技改项目借款        |

├────────┼──────┼──────┼────────────┤

|预收款项        |      189.83|      -49.15|客户预付货款减少        |

└────────┴──────┴──────┴────────────┘



【利润分配表异动科目】

暂无数据



【现金流量表异动科目】

暂无数据



【4.环比分析】

┌───────────────────────────────────┐

|                               2018年度                               |

├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤

|        |主营收入(万元)|占年度比重(%)|净利润(万元)|占年度比重(%)|

├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤

| 一季度 |      47198.22|         25.25|      663.71|         14.34|

| 二季度 |      47010.04|         25.15|     1072.98|         23.18|

| 三季度 |      44364.84|         23.73|     1040.76|         22.49|

| 四季度 |      48352.50|         25.87|     1850.83|         39.99|

└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘

┌───────────────────────────────────┐

|                               2017年度                               |

├────┬───────┬───────┬──────┬───────┤

|        |主营收入(万元)|占年度比重(%)|净利润(万元)|占年度比重(%)|

├────┼───────┼───────┼──────┼───────┤

| 一季度 |      41071.74|         22.44|      348.06|         11.08|

| 二季度 |      55618.49|         30.38|      167.85|          5.34|

| 三季度 |      44777.67|         24.46|     1407.37|         44.79|

| 四季度 |      41592.71|         22.72|     1218.60|         38.79|

└────┴───────┴───────┴──────┴───────┘



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