|
|
1*
发表于 2008.9.3 10:15
| 只看该作者
（上接A17版）
内控文化，完善风险控制机制，强化业务项目全过程风险管理作为重要工作来做。２００５年，中国工商银行 资产托管部一次性通过了评估组织内部控制和安全措施是否充分的最权威的国际资格认证ＳＡＳ７０（审计标准第７０号），成为国内首个通过此认证的托管银行。
（一）内部控制目标
保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，强化和建立守法经营、规范运作的经营思想和经营风格，形成一个运作规范化、管理科学化、监控制度化的内控体系；防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整；维护持有人的权益；保障资产托管业务安全、有效、稳健运行。
（二）内部控制组织结构
中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核监察部门（内控合规部、内部审计局）、资产托管部内设风险控制处及资产托管部各业务处室共同组成。总行稽核监察部门负责制定全行风险管理政策，对各业务部门风险控制工作进行指导、监督。资产托管部内部设置专门负责稽核监察工作的内部风险控制处，配备专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，依照有关法律规章，对业务的运行独立行使稽核监察职权。各业务处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。
（三）内部控制制度及措施
（１）严格的隔离制度。资产托管业务与传统业务实行严格分离，建立了明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一系列规章制度，并采取了良好的防火墙隔离制度，能够确保资产独立、环境独立、人员独立、业务制度和管理独立、网络独立。
（２）高层检查。主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策略的制定者和管理者，要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查资产托管部在实现内部控制目标方面的进展，并根据检查情况提出内部控制措施，督促职能管理部门改进。
（３）人事控制。资产托管部严格落实岗位责任制，建立“自控防线”、“互控防线”、“监控防线”三道控制防线，健全绩效考核和激励机制，树立“以人为本”的内控文化，增强员工的责任心和荣誉感，培育团队精神和核心竞争力。并通过进行定期、定向的业务与职业道德培训、签订承诺书，使员工树立风险防范与控制理念。
（４）经营控制。资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种业务营销活动、处理各项事务，从而有效地控制和配置组织资源，达到资源利用和效益最大化目的。
（５）内部风险管理。资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强内部风险管理，定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控，指导业务部门进行风险识别、评估，制定并实施风险控制措施，排查风险隐患。
（６）数据安全控制。我们通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、数据传输线路的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。
（７）应急准备与响应。资产托管业务建立了基于数据、应用、操作、环境四个层面的完备的灾难应急方案，并组织员工定期演练。除了在数据服务端和应用服务端实时同步备份与数据更新外，资产托管部还建立了操作端的异地备份中心，能够确保交易的及时清算和交割，保证业务不中断。
三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
根据《基金法》、《运作办法》、《基金合同》和有关证券法律法规的规定，对基金的投资对象、基金资产的投资组合比例、基金资产的核算、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付、基金申购资金的到账和赎回资金的划付、基金收益分配等行为的合法性、合规性进行监督和核查。
基金托管人发现基金管理人的违反《基金法》、《运作办法》、《基金合同》和有关证券法律法规规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对确认并以书面形式对基金托管人发出回函。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正。
第五节 相关服务机构
（一）基金份额发售机构
１、直销机构
名称：海富通基金管理有限公司
注册地址：上海浦东新区世纪大道８８号金茂大厦３７楼
办公地址：上海浦东新区世纪大道８８号金茂大厦３７楼
法定代表人：邵国有
全国统一客户服务号码：４００８８－４００９９（免长途话费）
电话：０２１－３８６５０９９９
传真：０２１－３８７８００８４
２、代销机构
（１）中国工商银行股份有限公司
地址：北京市西城区复兴门内大街５５号（１０００３２）
法定代表人：姜建清
客户服务中心电话：９５５８８
电话：０１０－６６１０７９００
传真：０１０－６６１０７９１４
联系人：田耕
网址：ｗｗｗ．ｉｃｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ
（２）中国银行 股份有限公司
地址：北京市西城区复兴门内大街１ 号
法定代表人：肖钢
电话：０１０－６６５９６６８８
传真：０１０－６６５９３７７７
客户服务电话：９５５６６
联系人：王徽
网址：ｗｗｗ．ｂｏｃ．ｃｎ
（３）中国建设银行 股份有限公司
地址：北京市西城区金融大街２５号
法定代表人：郭树清
客户服务电话：９５５３３
联系人：何奕
网址：ｗｗｗ．ｃｃｂ．ｃｏｍ
（４）交通银行 股份有限公司
地址：上海市银城中路１８８号
法定代表人：蒋超良
客户服务电话：９５５５９
联系人：曹榕
网址：ｗｗｗ．ｂａｎｋｃｏｍｍ．ｃｏｍ
（５）招商银行 股份有限公司
地址：深圳市深南大道７０８８号招商银行大厦
法定代表人：秦晓
客户服务电话：９５５５５
联系人：刘薇
网址：ｗｗｗ．ｃｍｂｃｈｉｎａ．ｃｏｍ
（６）中国邮政储蓄银行有限责任公司
地址：北京市西城区宣武门西大街１３１号
法定代表人：陶礼明
客户服务电话：１１１８５
传真：０１０－６６４１５１９４
联系人：陈春林
网址：ｗｗｗ．ｃｐｓｒｂ．ｃｏｍ
（７）上海浦东发展银行股份有限公司
地址：上海市浦东新区浦东南路５００ 号
法定代表人：吉晓辉
客户服务电话：９５５２８
联系人：徐伟、汤嘉惠
网址：ｗｗｗ．ｓｐｄｂ．ｃｏｍ．ｃｎ
（８）中信银行 股份有限公司
地址：北京市东城区朝阳门北大街８号富华大厦Ｃ座
法定代表人：孔丹
客户服务电话：９５５５８
联系人：李瑞
网址：ｗｗｗ．ｅｃｉｔｉｃ．ｃｏｍ／ｂａｎｋ
（９）中国民生银行 股份有限公司
地址：北京市东城区正义路４号
法定代表人：经叔平
客户服务电话：９５５６８
联系人：李群
网址：ｗｗｗ．ｃｍｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ
（１０）广东发展银行股份有限公司
地址：广州市农林下路８３号
法定代表人：李若虹
客户服务电话：９５５０８
联系人：詹全鑫 张大奕
网址：ｗｗｗ．ｇｄｂ．ｃｏｍ．ｃｎ
（１１）海通证券 股份有限公司
地址：上海市广东路６８９号海通证券大厦
法定代表人：王开国
客户服务电话：０２１－９５５５３或４００８８８８００１
联系人：李笑鸣
网址：ｗｗｗ．ｈｔｓｅｃ．ｃｏｍ
（１２）中信证券 股份有限公司
地址：北京朝阳区新源南路６号京城大厦
法定代表人：王东明
电话：０１０－８４５８８２６６
联系人：陈忠
网址：ｗｗｗ．ｅｃｉｔｉｃ．ｃｏｍ
（１３）光大证券 股份有限公司
地址：上海市静安区新闸路１５０８号
法定代表人：徐浩明
客户服务电话：１０１０８９９８各地营业部咨询电话
电话：０２１－６８７６８８００
联系人：刘晨
网址：ｗｗｗ．ｅｂｓｃｎ．ｃｏｍ
（１４）国泰君安证券股份有限公司
地址：上海市浦东新区商城路６１８号
法定代表人：祝幼一
客户服务电话：０２１－９６２５８８、４００－８８８８－６６６
联系人：芮敏祺
网址：ｗｗｗ．ｇｔｊａ．ｃｏｍ
（１５）中信建投证券有限责任公司
地址：北京市朝阳门内大街１８８号
法定代表人：黎晓宏
客户服务电话： ４００－８８８８－１０８
联系人：权唐
网址：ｗｗｗ．ｃｓｃ１０８．ｃｏｍ
（１６）华泰证券股份有限公司
地址：江苏省南京市中山东路９０号华泰证券大厦
法定代表人：吴万善
客户服务电话：４００－８８８８－１６８
联系人：张小波
ｗｗｗ．ｈｔｓｃ．ｃｏｍ．ｃｎ
（１７）招商证券 股份有限公司
地址：深圳市福田区益田路江苏大厦Ａ座３８－４５层
法定代表人：宫少林
客户服务电话：４００－８８８８－１１１或９５５６５
联系人：黄健
网址：ｗｗｗ．ｎｅｗｏｎｅ．ｃｏｍ．ｃｎ
（１８）兴业证券股份有限公司
地址：福建省福州市湖东路９９号标力大厦
法定代表人：兰荣
客户服务电话：１７９８９（福建省内）或各地营业部咨询电话
联系人：杨盛芳
网址：ｗｗｗ．ｘｙｚｑ．ｃｏｍ．ｃｎ
（１９）长江证券 股份有限公司
地址：武汉市新华下路特８号长江证券大厦
法定代表人：胡运钊
客户服务电话：： ４００８－８８８－９９９或０２７－８５８０８３１８
联系人：李良
网址：ｗｗｗ．９５５７９．ｃｏｍ
（２０）申银万国 证券股份有限公司
地址： 上海市常熟路１７１号
法定代表人：王明权
客户服务电话：９６２５０５
联系人：邓寒冰
网址：ｗｗｗ．ｓｙｗｇ．ｃｏｍ．ｃｎ
（２１）联合证券有限责任公司
地址：深圳市深南东路５０４７号深圳发展银行大厦２５、２４、１０层
法定代表人：马国强
客户服务电话：４００－８８８８－５５５，０７５５－２５１２５６６６
联系人：盛宗凌
网址：ｗｗｗ．ｌｈｚｑ．ｃｏｍ
（２２）广发证券股份有限公司
地址： 广州天河北路大都会广场３６、３８、４１和４２楼
法定代表人：王志伟
电话： ０２０－８７５５５８８８
联系人：肖中梅
网址：ｗｗｗ．ｇｆ．ｃｏｍ．ｃｎ
（２３）中银国际证券有限责任公司
地址：上海市浦东银城中路２００号中银大厦３９层
法定代表人：平岳
客户服务电话：４００６２０８８８８
联系人：张静 金坚
网址：ｗｗｗ．ｂｏｃｉｃｈｉｎａ．ｃｏｍ．ｃｎ
（２４）东方证券股份有限公司
地址：上海市浦东大道７２０号２０楼
法定代表人：王益民
客户服务电话：９５５０３、４００８８－８８５０６
联系人：盛云
网址：ｗｗｗ．ｄｆｚｑ．ｃｏｍ．ｃｎ
（２５）国信证券股份有限公司
地址：深圳市罗湖区红岭中路１０１２号国信证券大厦
法定代表人：何如
客户服务电话：８００－８１０－８８６８
联系人：林建闽
网址：ｗｗｗ．ｇｕｏｓｅｎ．ｃｏｍ．ｃｎ
（２６）中国银河证券股份有限公司
地址：北京市西城区金融大街３５号国际企业大厦Ｃ座
法定代表人：肖时庆
客户服务电话：４００８－８８８－８８８
联系人：李洋
网址：ｗｗｗ．ｃｈｉｎａｓｔｏｃｋ．ｃｏｍ．ｃｎ
（２７）平安证券有限责任公司
地址：深圳市福田区八卦岭八卦三路平安大厦三楼
法定代表人：叶黎成
客户服务电话：９５５１１
联系人：袁月
网址：ｗｗｗ．ｐａ１８．ｃｏｍ
（２８）世纪证券有限责任公司
地址：深圳市福田区深南大道７０８８号招商银行大厦４０－４２楼
法定代表人：段强
电话：０７５５－８３１９９５１１
联系人：刘军辉、王飞
网址：ｗｗｗ．ｃｓｃｏ．ｃｏｍ．ｃｎ
（２９）中信金通证券有限责任公司
地址：浙江省杭州市中河南路１１号万凯庭院商务楼Ａ座
法定代表人：刘军
客户服务电话：０５７１－９６５９８
联系人：王勤
网址：ｗｗｗ．ｂｉｇｓｕｎ．ｃｏｍ．ｃｎ
（３０）中信万通证券有限责任公司
地址：青岛市市南区东海路２８号
法定代表人：史浩民
客户服务电话：电话：０５３２－９６５７７
联系人：李锦
网址：ｗｗｗ．ｚｘｗｔ．ｃｏｍ．ｃｎ
（３１）东北证券 股份有限公司
地址：长春市自由大路１１３８号
法定代表人：矫正中
客户服务电话： ０４３１－８５０９６７０９
联系人： 潘锴
网址：ｗｗｗ．ｎｅｓｃ．ｃｎ
（３２）财通证券经纪有限公司
地址：杭州市解放路１１１号财通证券
法定代表人：陈海晓
客户服务电话：０５７１－９６３３６（上海地区９６２３３６）
联系人：乔俊
网址：ｗｗｗ．ｃｔｓｅｃ．ｃｏｍ
（３３）天相投资顾问有限公司
地址：北京市西城区金融街１９号富凯大厦Ｂ座
法定代表人：林义相
客户服务电话：４００－８８７－８８２７
联系人：陈少震
网址：ｗｗｗ．ｔｘｓｅｃ．ｃｏｍ
（３４）国海证券有限责任公司
地址：广西南宁市滨湖路４６号
法定代表人：张雅峰
客户服务电话：９６１００（广西），４００８８８８１００（全国）
联系人：覃清芳
网址：ｗｗｗ．ｇｈｚｑ．ｃｏｍ．ｃｎ
（３５）恒泰证券有限责任公司
地址：内蒙古呼和浩特市新城区东风路１１１号
法定代表人：李庆阳
电话：０４７１－４９６１２５９
联系人：张同亮
网址：ｗｗｗ．ｃｎｈｔ．ｃｏｍ．ｃｎ
（３６）瑞银证券有限责任公司
地址：北京市西城区金融大街７号英蓝国际金融中心１２层、１５层
法定代表人：刘弘
客户服务电话：４００－８８７－８８２７
联系人：谢亚凡、韩晓光
网址：ｗｗｗ．ｕｂｓｓｅｃｕｒｉｔｉｅｓ．ｃｏｍ
（３７）江南证券有限责任公司
地址：江西省南昌市抚河北路２９１号
法定代表人：姚江涛
电话：０７９１－６７６８７６３
联系人：余雅娜
网址：ｗｗｗ．ｓｃｓｔｏｃｋ．ｃｏｍ
（３８）德邦证券有限责任公司
住所：上海市福山路５００号城建大厦２６层
法定代表人：方加春
客户服务电话：４００８８８８１２８
联系人：罗芳
网址：ｗｗｗ．ｔｅｂｏｎ．ｃｏｍ．ｃｎ
３、场内销售机构
具有开放式基金代销资格的、经中国证券登记结算有限责任公司认可的上海证券交易所会员可成为本基金的场内销售机构，相关信息同时通过上海证券交易所网站（ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）登载。
基金管理人可以根据需要，增加其他符合要求的机构代理销售本基金，并按照相关规定及时公告。
（二）注册登记机构
名称： 中国证券登记结算有限责任公司
注册地址：北京西城区金融大街２７号投资广场２３层
法定代表人：陈耀先
电话：０１０－５８５９８８３５
传真：０１０－５８５９８９０７
联系人：任瑞新
（三）出具法律意见书的律师事务所
通力律师事务所
地址：上海市浦东南路５２８号证券大厦南塔２１楼
负责人：韩炯
电话：０２１－６８８１８１００
传真：０２１－６８８１６８８０
联系人：秦悦民
联系电话：０２１－６８８１６８８０－６６１２
经办律师：秦悦民、傅轶
（四）审计基金财产的会计师事务所
普华永道中天会计师事务所有限公司
注册地址：上海市浦东新区东昌路５６８号
办公地址：上海市湖滨路２０２号普华永道中心１１楼
法人代表：杨绍信
电话：０２１－ ６１２３８８８８
传真：０２１－ ６１２３８８００
联系人：陈兆欣
经办注册会计师：金毅 薛竞
第六节 基金的募集
（一）基金募集的依据
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定募集。
本基金经２００８年７月２８日中国证券监督管理委员会证监许可【２００８】【９８５】号文核准募集。
（二）基金存续期间：不定期
（三）基金类型：契约型开放式
（四）募集方式：
本基金通过各销售机构的基金销售网点向投资人公开发售。
本基金通过场外销售渠道向投资人发售，基金管理人可根据情况决定是否开通场内销售渠道，具体的份额发售渠道见基金份额发售公告。
场内销售渠道是指可通过上海证券交易所开放式基金销售系统办理相关业务的上海证券交易所会员单位；场外销售渠道是指通过上海证券交易所开放式基金销售系统之外的办理相关业务的本基金管理人的直销中心和代销机构（具体名单见基金份额发售公告）。
除法律法规另有规定外，任何与基金份额发售有关的当事人不得预留和提前发售基金份额。
（五）募集期限：自基金份额发售之日起不超过３个月，具体发售时间见基金份额发售公告。
（六）募集对象：中华人民共和国境内的个人投资者和机构投资者（法律法规及其他有关规定禁止投资证券投资基金者除外），以及合格境外机构投资者。
（七）募集场所：本基金通过销售机构办理基金销售业务的网点公开发售。
（八）基金的面值、认购价格及认购份额的计算
１．本基金的初始份额面值为人民币１．００元
２．认购份额的计算
本基金不收取认购手续费，即认购费率为０。具体计算公式如下：
认购费＝０
净认购金额＝认购金额
认购份额＝（净认购金额＋认购利息）／基金份额面值
场内认购份额保留到整数位，不足一份基金份额部分的认购资金零头由交易所会员单位返还给投资人；场外认购份额以四舍五入方式保留到小数点后两位，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
（九）基金份额认购的限制
１．投资人认购前，需按销售机构规定的方式全额缴款。
２．投资人在募集期内可以多次认购基金份额，但已受理的认购申请不允许撤销。
３．场外单笔认购的最低金额为１０００元；场内单笔认购的最低金额为１０００元，最高金额为９９，９９９，９００．００元，且场内单笔认购金额必须是１００的整数倍。
４． 场内认购需遵守《上海证券交易所开放式基金认购、申购、赎回业务办理规则（试行）》及相关《实施细则》和《操作指引》的规定。
（十）募集资金利息的处理方式
基金合同生效前，投资人的认购款项只能存入基金募集专用账户，任何人不得动用。认购资金在募集期产生的利息在基金合同生效后折算成基金份额，归投资人所有，其中，场外认购资金利息所折算的基金份额以四舍五入的方式保留到小数点后两位，场内认购资金利息所折算的基金份额以舍去的方式保留到整数位，舍去的小数部分归基金资产。利息折算的基金份额的具体数额以注册登记机构的记录为准。
第七节 基金合同的生效
（一）基金合同的生效
本基金自基金份额发售之日起３个月内，在基金募集份额总额不少于２亿份，基金募集金额不少于２亿元人民币，并且基金份额持有人的人数不少于２００人的条件下，基金管理人应当自募集期限届满之日起１０日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起１０日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续。自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效。
基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。
（二）基金募集失败
１．基金募集期届满，未达到基金备案条件，或基金募集期内发生不可抗力使基金无法达到备案条件，则基金募集失败。
２．如基金募集失败，基金管理人应以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用，在基金募集期限届满后３０日内返还投资人已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。
３．如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及代销机构不得请求报酬。基金管理人、基金托管人和代销机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。
第八节 基金份额的申购与赎回
（一）申购与赎回办理的场所
本基金的申购与赎回将通过本基金管理人的直销中心及代销机构的代销网点进行。投资人可通过场外销售渠道申购本基金，基金管理人可根据情况决定是否开通场内销售渠道，具体的销售渠道将由基金管理人在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减代销机构，并予以公告。投资人也可通过基金管理人或其指定的代销机构以电话、传真或网上等形式进行申购与赎回，具体办法由基金管理人另行公告。
（二）申购与赎回办理的时间
１． 开放日及开放时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间。基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。开放日的具体业务办理时间在招募说明书中载明。
基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在中国证监会指定媒体上公告。
２． 申购的开始时间
本基金自基金合同生效日后不超过３０个工作日开始办理申购，具体业务办理时间在申购开始公告中规定。
３． 赎回的开始时间
本基金自基金合同生效日后不超过３个月的时间起开始办理赎回，具体业务办理时间在赎回开始公告中规定。
４． 在确定申购开始与赎回开始时间后，由基金管理人最迟于开始日前３个工作日在指定媒体上公告。
５． 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请的，其基金份额申购、赎回或转换价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。
（三）申购与赎回的原则
１．“未知价”原则，即基金的申购与赎回价格以受理申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算；
２．“金额申购、份额赎回”的原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
３．基金份额持有人赎回基金份额，注册登记系统遵循“先进先出”的原则，即对基金份额持有人在该销售机构托管的份额进行赎回处理时，申购确认日期在先的基金份额先赎回，申购确认日期在后的基金份额后赎回，以确定赎回份额所适用的费率；
４． 当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销。
５． 场内申购、赎回需遵守《上海证券交易开放式基金认购、申购、赎回业务办理规则（试行）》及其相关的《实施细则》和《操作指引》的规定。
基金管理人可根据基金运作的实际情况依法对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。
（四）申购与赎回的程序
１．申购和赎回的申请方式
投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的交易时间内提出申购或赎回的申请。
投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金，投资人在提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回申请无效而不予成交。
２．申购和赎回申请的确认
基金管理人应以交易时间结束前受理申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日（Ｔ日），并在Ｔ＋１日内对该交易的有效性进行确认。Ｔ日提交的有效申请，投资人可在Ｔ＋２日后（包括该日）到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。
３．申购和赎回的款项支付
申购采用全额缴款方式，若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。若申购不成功或无效，基金管理人或基金管理人指定的代销机构将投资人已缴付的申购款项本金退还给投资人。
投资人赎回申请成功后，基金管理人在自受理基金投资人有效赎回申请之日起不超过７个工作日的时间内将赎回款划往投资人账户。在发生巨额赎回时，赎回款项的支付办法按基金合同有关规定处理。
（五）申购和赎回的数额和价格
１、 申购金额、赎回份额及余额的处理方式
（１）场外单笔申购的最低金额为１０００元；场内单笔申购的最低金额为１０００元，最高金额为９９，９９９，９００．００元，且场内单笔申购金额必须是１００的整数倍。
（２）基金份额持有人在销售机构赎回时，每笔赎回申请不得低于１０００份基金份额，且通过场内单笔申请赎回的基金份额必须是整数份；基金份额持有人赎回时或赎回后将导致在销售机构（网点）保留的基金份额余额不足１０００份的，需一并全部赎回。
（３）本基金基金份额持有人每个交易账户的最低份额余额为１０００份。基金份额持有人因赎回、转换等原因导致其单个基金账户内剩余的基金份额低于１０００份时，注册登记系统可对该剩余的基金份额自动进行强制赎回处理。
２、基金管理人可根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在中国证监会指定媒体上公告并报中国证监会备案。
３、 申购份额的计算
本基金的申购不收取手续费，即申购费率为０。计算公式如下：
净申购金额＝申购金额
申购费用＝０
申购份额＝申购金额／Ｔ日基金份额净值
场内申购份额保留到整数位，不足一份基金份额部分的申购资金零头由交易所会员单位返还给投资人；场外申购份额以四舍五入方式保留到小数点后两位，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
例一：投资者甲通过场外方式申购１００００元本基金，假设申购申请日的基金份额净值为１．０２３元，则有：
申购费＝０
净申购金额＝申购金额＝１００００元
申购份额＝１００００／１．０２３＝９７７５．１７份
４、 赎回金额的计算
根据基金份额的持有期限，投资人在赎回基金份额时，需缴纳一定的赎回费用。计算公式如下：
赎回金额＝赎回份额×Ｔ日基金份额净值
赎回费＝赎回份额×Ｔ日基金份额净值×赎回费率
净赎回金额＝赎回金额－赎回费
赎回费、赎回金额以四舍五入方式保留小数点后两位，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
例二：假设投资者乙在持有１５天后申请赎回１００００份本基金份额，且假设赎回申请日的基金份额净值为１．０３４元，则有：
赎回金额＝１００００×１．０３４＝１０３４０元
赎回费＝１００００×１．０３４×０．１％＝１０．３４元
净赎回金额＝１０３４０－１０．３４＝１０３２９．６６元
例三：假设投资者丙在持有２个月后申请赎回１００００份本基金份额，且假设赎回申请日的基金份额净值为１．０３４元，则有：
赎回金额＝１００００×１．０３４＝１０３４０元
赎回费＝０元
净赎回金额＝１０３４０－０＝１０３４０元
５、 基金份额净值的计算公式
Ｔ日的基金份额净值在当天收市后计算，并在Ｔ＋１日公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。计算公式为：
Ｔ日基金份额净值＝Ｔ日基金资产净值／Ｔ日基金份额的余额数量
本基金份额净值的计算，保留到小数点后３位，小数点后第４位四舍五入，由此产生的误差在基金财产中列支。
（六）申购与赎回的费用
１、本基金不收取申购手续费，即申购费率为０。
２、对持有期限低于３０天的基金份额，在赎回时收取赎回手续费；份额持有期限达到或超过３０天的，不收取赎回手续费，即赎回费率为０。赎回费率结构见下表：
业务类型
持有期
费率
赎回
３０天以下
０．１％
３０天（含）以上
０
赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，赎回费总额的２５％归基金财产，７５％用于支付注册登记费和其他必要的手续费。
３、 基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前３个工作日前在至少一种指定媒体公告。
（七）申购与赎回的注册登记
１、经基金销售机构同意，基金投资人提出的申购和赎回申请，在基金管理人规定的时间之前可以撤销。
２、投资人申购基金成功后，基金注册登记机构在Ｔ＋１日为投资人增加权益并办理注册登记手续，投资人自Ｔ＋２日起有权赎回该部分基金份额。
３、投资人赎回基金成功后，基金注册登记机构在Ｔ＋１日为投资人扣除权益并办理相应的注册登记手续。
４、基金管理人可在法律法规允许的范围内，对上述注册登记办理时间进行调整，并最迟于开始实施３个工作日前予以公告。
（八）拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
１．不可抗力的原因导致基金无法正常运作；
２．证券交易场所在交易时间非正常停市，导致当日基金资产净值无法计算；
３．基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或可能对基金业绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人的利益；
４．基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益；
５．法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述暂停申购情形时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒体上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。
（九）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项：
１．不可抗力的原因导致基金管理人不能支付赎回款项；
２．证券交易场所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值；
３．因市场剧烈波动或其他原因而出现连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回；
４．发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况；
５．法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述情形之一的，基金管理人应在当日立即向中国证监会备案。已接受的赎回申请，基金管理人将足额支付；如暂时不能足额支付的，可延期支付部分赎回款项，按每个赎回申请人已被接受的赎回申请量占已接受赎回申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分由基金管理人按照发生的情况制定相应的处理办法在后续开放日予以支付。
同时，在出现上述第（３）款的情形时，对已接受的赎回申请可延期支付赎回款项，最长不超过２０个工作日，并在至少一家指定的媒体及基金管理人网站公告。投资者在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。
暂停基金的赎回，基金管理人应及时在至少一家指定媒体及基金管理人网站上刊登暂停赎回公告。
在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理，并依照有关规定在至少一家指定媒体及基金管理人网站上公告。
（十）巨额赎回的情形及处理方式
１．巨额赎回的认定
本基金单个开放日，基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一日基金总份额的１０％时，即认为发生了巨额赎回。
２．巨额赎回的处理方式
当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部分顺延赎回。
（１）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的赎回申请时，按正常赎回程序执行。
（２）部分顺延赎回：当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为支付投资者的赎回申请可能会对基金的资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额的１０％的前提下，可对其余赎回申请延期予以办理。对于单个基金份额持有人的赎回申请，应当按照其申请赎回份额占当日申请赎回总份额的比例，确定该单个基金份额持有人当日办理的赎回份额；投资者未能赎回部分，除投资者在提交赎回申请时选择将当日未获办理部分予以撤销外，延迟至下一个开放日办理，赎回价格为下一个开放日的价格。依照上述规定转入下一个开放日的赎回不享有赎回优先权，并以此类推，直到全部赎回为止。部分顺延赎回不受单笔赎回最低份额的限制。
３．巨额赎回的公告
当发生巨额赎回并顺延赎回时，基金管理人应在２日内通过指定媒体及基金管理人的公司网站或代销机构的网点刊登公告，并在公开披露日向中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。同时以邮寄、传真或《招募说明书》规定的其他方式通知基金份额持有人，并说明有关处理方法。
本基金连续２个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过２０个工作日，并应当在至少一家指定媒体及基金管理人网站公告。
（十一）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
１．发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人当日应立即向中国证监会备案，并在规定期限内在至少一种指定媒体上刊登暂停公告。
２．如发生暂停的时间为１日，基金管理人应于重新开放日，在至少一种指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近１个开放日的基金份额净值。
３．如发生暂停的时间超过１日但少于２周，暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前２日在至少一种指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近１个开放日的基金份额净值。
４．如发生暂停的时间超过２周，暂停期间，基金管理人应每２周至少刊登暂停公告１次。暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前２日在至少一种指定媒体上连续刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近１个开放日的基金份额净值。
第九节 基金的转换
为方便基金份额持有人，未来在各项技术条件和准备完备的情况下，投资者可以依照基金管理人的有关规定选择在本基金和基金管理人管理的其他基金之间进行基金转换。基金转换的数额限制、转换费率等具体规定可以由基金管理人届时另行规定并公告。
第十节 基金的非交易过户与转托管
（一）非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资人基金账户转移到另一投资人基金账户的行为。本基金基金注册登记机构受理因继承、捐赠和司法强制执行及基金注册登记机构认可的其它原因而产生的非交易过户。无论在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。其中：
１． “继承”是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承。
２． “捐赠”指受理基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或其他具有社会公益性质的社会团体。
３． “司法强制执行”是指司法机关依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。
（二）办理非交易过户业务必须提供基金注册登记机构要求提供的相关资料，直接向基金注册登记机构申请办理。对于符合条件的非交易过户申请自申请受理日起２个月内办理，并按基金注册登记机构规定的标准收费。
（三）基金份额持有人在变更办理基金申购与赎回等业务的销售机构（网点）时，可办理已持有基金份额的转托管。
投资人申购基金份额后可以向原申购基金的销售机构发出转托管指令，缴纳转托管手续费，转托管完成后投资者才可以在转托管转入的销售机构赎回其基金份额。
转托管在转出方进行申报，基金份额转托管经一次申报便可完成。投资人于Ｔ日转托管基金份额成功后，转托管份额于Ｔ＋１日到达转入方网点，投资人可于Ｔ＋２日起赎回该部分基金份额。
（四）基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻。基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益（包括现金分红和红利再投资）一并冻结。
（五）在相关法律法规有明确规定的条件下，基金注册登记机构可以办理基金份额的质押业务，制订公布并实施相应的业务规则。
第十一节 基金的投资
（一）投资目标
在强调本金安全的基础上，积极追求资产长期稳健的增值。
（二）投资方向和范围
本基金投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具：依法公开发行、上市的债券，包括国债，金融债，公司债券，可转换债券等；资产支持证券；中央银行票据；债券回购；银行定期存款，大额存单；以及中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金投资于债券类资产（含可转换债券）的比例不低于基金资产的８０％。
为了提高收益水平，本基金还可以投资于新股申购、持有可转债转股所得股票以及权证等中国证监会允许基金投资的其它金融工具，但上述非固定收益类金融工具的投资比例不超过基金资产的２０％，本基金不直接从二级市场买入股票。本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的５％。
如果法律法规或监管机构允许基金投资于其它品种，本基金在履行适当的程序后，可以将其纳入到基金的投资范围。
（三）投资理念
积极发现中国固定收益工具丰富的投资机会，在风险可控的前提下，把握市场创新品种带来的收益和低风险投资机会，通过组合投资来为基金持有人带来更高的流动性和更稳健的回报，实现资产的长期保值增值。
（四）投资策略
本基金通过价值分析，采用自上而下确定投资策略，采取久期管理、类属配置和现金管理策略等积极投资策略，发现、确认并利用细分市场失衡，实现组合增值。
１、久期管理策略是根据对利率水平的预期，确定组合的平均剩余期限。当预测利率上升时，适当缩短投资组合的平均剩余期限，预测利率水平降低时，适当延长投资组合的剩余期限。
２、结合收益率曲线策略进行利率期限结构管理，确定组合期限结构的分布方式，合理配置不同期限品种的配置比例。通过合理期限安排，保持组合较高的流动性，既能满足投资者的流动性需求，又能避免组合规模的变化对投资策略实施的影响。
３、类属配置包括现金、各市场及各品种间的配置。在确定组合剩余期限和期限结构分布的基础上，根据各品种的流动性、收益性以及信用风险等确定各子类资产的配置权重，即确定债券、存款、回购以及现金等资产的比例。类属配置主要根据各部分的相对投资价值确定，增持相对低估、价格将上升的类属，减持相对高估、价格将下降的类属，借以取得较高的总回报。
４、采取现金流管理策略，在动态分析、规划、测算组合内生现金流、申购赎回净现金流的基础上，合理配置和动态调整组合现金流。在满足日常流动性要求的基础上，最大限度减少冲击成本，实现组合流动性要求和收益率期望的合理配置。
５、债券市场的无风险套利策略
债券市场的无风险套利策略包括跨市场套利策略、跨品种套利策略和回购杠杆策略，以实现在同等风险程度下的更高收益。
６、创新产品价差收益
随着公司债等固定收益创新产品的发行启动，不仅为我国企业的直接融资提供了新的工具，也为基金产品提供了创新发展的机遇。以公司债为例，从理论上讲，公司债与国债之间的利差是产生超额收益的来源，这种利差主要用于补偿公司债的违约损失，历史数据也表明公司债利差和公司违约率之间存在非常明显的正相关关系，除此之外，税收、风险溢价和流动性溢价是公司债利差的主要组成部分。本基金将通过相关研究和分析，积极把握该类产品存在的超额收益和套利机会。
７、股票投资策略
本基金的股票部分投资将以参与新股申购为主。实证研究表明，长期参与新股投资，存在较显著的低风险超额收益机会。特别是在国内Ａ股市场，新股发行还是稀缺资源的背景下，新股申购和增发是降低投资组合风险，增强收益的良好渠道。因此，本基金将运用精选策略，积极参与新股申购来取得较高的低风险收益。
８、权证投资策略
本基金的权证投资将以保值为主要投资策略，在控制风险的前提下，充分利用权证来达到控制下跌风险、实现保值和锁定收益的目的；此外，还将充分发掘可能的套利机会，以达到增值的目的。
未来，随着证券市场的发展、金融工具的丰富和交易方式的创新等，在相关法律法规的允许前提下，本基金还将积极寻求其他投资机会，履行适当程序后更新和丰富组合投资策略。
（五）投资决策程序
本基金采用投资决策委员会领导下的团队式投资管理模式。投资决策委员会不定期就投资管理业务的重大问题进行讨论。基金经理、分析师、交易员在投资管理过程中既密切合作，又责任明确，在各自职责内按照业务程序独立工作并合理地相互制衡。具体的决策流程如下：
（１）投资决策委员会依据国家有关基金投资方面的法律和行业管理法规，决定公司针对市场环境重大变化所采取的对策；决定投资决策程序和风险控制系统及做出必要的调整；对旗下基金重大投资的批准与授权等。
（２）投资总监在公司有关规章制度授权范围内，对重大投资进行审查批准；并且根据基金合同的有关规定，在组合业绩比较基准的基础上，制定各组合资产和行业配置的偏差度指标。
（３）分析师根据宏观经济、货币财政政策、行业发展动向和上市公司基本面等进行分析，提出宏观策略意见、债券配置策略及行业配置意见。
（４）定期不定期召开基金经理例会，基金经理们在充分听取各分析师意见的基础上，确立公司对市场、资产和行业的投资观点，该投资观点是指导各基金进行资产和行业配置的依据。
（５）基金经理在投资总监授权下，根据基金经理例会所确定的资产／行业配置策略以及偏差度指标，在充分听取策略分析师宏观配置意见、股票分析师行业配置意见及固定收益分析师的债券配置意见，进行投资组合的资产及行业配置；之后，在债券分析师设定的债券池内，根据所管理组合的风险收益特征和流动性特征，构建基金组合。
（６）基金经理下达交易指令到交易室进行交易。
（７）定量分析师负责对投资组合进行事前、事中、事后的风险评估与控制。
（８）定量分析师负责完成内部基金业绩评估，并完成有关评价报告。
投资决策委员会有权根据市场变化和实际情况的需要，对上述投资管理程序做出调整。
（六）业绩比较基准
本基金业绩比较基准为：中证全债指数。
中证全债指数是中证指数有限公司编制的综合反映银行间债券市场和沪深交易所债券市场的跨市场债券指数。该指数的样本由银行间市场和沪深交易所市场的国债、金融债券及企业债券组成，中证指数公司每日计算并发布中证全债的收盘指数及相应的债券属性指标，为债券投资者提供投资分析工具和业绩评价基准。该指数的一个重要特点在于对异常价格和无价情况下使用了模型价，能更为真实地反映债券的实际价值和收益率特征。
如果今后法律法规发生变化，或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出，或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准的股票指数时，本基金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告。
（七）风险收益特征
本基金为债券型基金，属于中低风险品种。其预期收益和风险水平高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
（八）投资限制
１、组合限制
本基金通过分散投资降低基金资产的非系统性风险，保持基金组合良好的流动性。本基金的投资组合将遵循以下限制：
（１）本基金投资于债券类资产的比例不低于基金资产的８０％；
（２）持有一家上市公司的股票，其市值不得超过基金资产净值的１０％；
（３）本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的１０％；
（４）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的４０％；
（５）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不超过上一交易日基金资产净值的０．５％，基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的３％，基金管理人管理的全部基金持有同一权证的比例不超过该权证的１０％。法律法规或中国证监会另有规定的，遵从其规定；
（６）现金和到期日不超过１年的政府债券不低于５％；
（７）本基金若投资于资产支持证券，则应为信用级别评级ＢＢＢ以上（含ＢＢＢ）的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起３个月内予以全部卖出；
（８）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的２０％；
（９）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的１０％；
（１０）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的１０％；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不超过本基金资产净值的１０％；
（１１）本基金财产参与股票发行申购，所申报的金额不得超过本基金的总资产，所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（１２）本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为１年，债券回购到期后不得展期；
（１３）本基金不得违反《基金合同》关于投资范围、投资策略和投资比例的约定；
（１４）相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。
如果法律法规对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。若根据法律法规强制性规定制定的条款，法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在１０个交易日内进行调整；对于因基金份额拆分、大比例分红等集中持续营销活动引起的基金净资产规模在１０个交易日内增加１０亿元以上的情形，而导致证券投资比例低于基金合同约定的，基金管理人可将调整时限从１０个交易日延长到３个月，但必须与托管人协商一致并向证监会提交书面报告。法律法规如有变更，从其变更。
基金管理人应当自基金合同生效之日起６个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。
２、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（１）承销证券；
（２）向他人贷款或者提供担保；
（３）从事承担无限责任的投资；
（４）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；
（５）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；
（６）买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；
（７）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（８）依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。
法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。
（九）基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则
１．基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利，保护基金份额持有人的利益；
２．不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理；
３．有利于基金财产的安全与增值；
４．不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何不当利益。
第十二节 基金的财产
（一）基金资产总值
基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。
其构成主要有：
１、银行存款及其应计利息；
２、结算备付金及其应计利息；
３、根据有关规定缴纳的保证金及其应收利息；
４、应收证券交易清算款；
５、应收申购款；
６、股票投资及其估值调整；
７、债券投资及其估值调整和应计利息；
８、权证投资及其估值调整；
９、其他投资及其估值调整；
１０、其他资产等。
（二）基金资产净值
本基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
（三）基金财产的账户
本基金财产以基金名义开立银行存款账户，以基金托管人的名义开立证券交易清算资金的结算备付金账户，以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户，以本基金的名义开立银行间债券托管账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
（四）基金财产的保管及处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金代销机构的财产，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产；基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或其他情形而取得的财产和收益，归入基金财产。基金管理人、基金托管人、基金注册登记机构和基金代销机构以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和基金合同规定处分外，基金财产不得被处分。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。
基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵消；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵消。
第十三节 基金资产的估值
（一）估值目的
基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产是否保值、增值，依据经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值，是计算基金申购与赎回价格的基础。
（二）估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非营业日。
（三）估值对象
基金所拥有的股票、债券、权证和银行存款本息等资产和负债。
（四）估值程序
基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人完成估值后，将估值结果加盖业务公章以书面形式加密传真至基金托管人，基金托管人按法律法规、基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，复核无误后在基金管理人传真的书面估值结果上加盖业务公章返回给基金管理人；月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
（五）估值方法
本基金按以下方式进行估值：
１、证券交易所上市的有价证券的估值
（１）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（２）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
（３）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
（４）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
２、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（１）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
（２）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（３）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价（收盘价）估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
３、因持有股票而享有的配股权，从配股除权日起到配股确认日止，如果收盘价高于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值。收盘价等于或低于配股价，则估值为零。
４、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值。
５、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
６、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
７、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。
根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金资产净值，基金托管人复核、审查基金管理人计算的基金资产净值。因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
（六）基金份额净值的确认和估值错误的处理
基金份额净值的计算保留到小数点后３位，小数点后第４位四舍五入。当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理人应当立即纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。当错误达到或超过基金资产净值的０．２５％时，基金管理人应报中国证监会备案；当估值错误偏差达到基金份额净值的０．５％时，基金管理人应当公告，并报中国证监会备案。因基金估值错误给投资者造成损失的，应先由基金管理人承担，基金管理人对不应由其承担的责任，有权向过错人追偿。
关于差错处理，本合同的当事人按照以下约定处理：
１、差错类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、或代理销售机构、或投资者自身的过错造成差错，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该差错遭受损失的当事人（“受损方”）按下述“差错处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。
上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平无法预见、无法避免、无法抗拒，则属不可抗力，按照下述规定执行。
由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。
２、差错处理原则
（１）差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各方，及时进行更正，因更正差错发生的费用由差错责任方承担；由于差错责任方未及时更正已产生的差错，给当事人造成损失的由差错责任方承担；若差错责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保差错已得到更正。
（２）差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对差错的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（３）因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍应对差错负责，如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则差错责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。
（４）差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。
（５）差错责任方拒绝进行赔偿时，如果因基金管理人过错造成基金资产损失时，基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿，如果因基金托管人过错造成基金资产损失时，基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失，并拒绝进行赔偿时，由基金管理人负责向差错方追偿。
（６）如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律、行政法规、基金合同或其他规定，基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任，则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索，并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失。
（７）按法律法规规定的其他原则处理差错。
３、差错处理程序
差错被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（１）查明差错发生的原因，列明所有的当事人，并根据差错发生的原因确定差错的责任方；（２）根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估；
（３）根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失；
（４）根据差错处理的方法，需要修改基金注册登记机构的交易数据的，由基金注册登记机构进行更正，并就差错的更正向有关当事人进行确认；
（５）基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的０．２５％时，基金管理人应当报告中国证监会；基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的０．５％时，基金管理人应当公告，并报中国证监会备案。
（七）暂停估值的情形
１、与本基金投资有关的证券交易场所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
２、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
３、中国证监会认定的其他情形。
（八）特殊情形的处理
１、基金管理人按估值方法的第６项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理；
２、由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
第一节 基金的收益与分配
（一） 基金收益的构成
基金收益包括：基金投资所得红利、股息、债券利息、票据投资收益、买卖证券差价、银行存款利息以及其他收入。因运用基金财产带来的成本或费用的节约计入收益。
（二） 基金净收益
基金净收益为基金收益扣除按照有关规定可以在基金收益中扣除的费用后的余额。
（三） 收益分配原则
１、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为１２次，每次分配比例不得低于可供分配收益的２０％，若基金合同生效不满３个月可不进行收益分配；
２、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日经除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
３、基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
４、基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；
５、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；
６、每一基金份额享有同等分配权；
７、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
（四） 收益分配方案
基金收益分配方案中应载明基金净收益、基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
（五） 收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在２日内在至少一家指定媒体公告并报中国证监会备案。
（六） 基金收益分配中发生的费用
红利分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将基金份额持有人的现金红利按除权日经除权后的基金份额净值自动转为基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。
第二节 基金的费用和税收
（一）基金费用的种类
１、基金管理人的管理费；
２、基金托管人的托管费；
３、基金销售服务费；
４、基金合同生效后的信息披露费用；
５、基金合同生效后的会计师费和律师费；
６、基金份额持有人大会费用；
７、基金的证券交易费用；
８、基金的银行汇划费用；
９、按照国家有关规定，可以在基金财产中列支的其他费用。
本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。
（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式
１、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的０．６５％年费率计提。管理费的计算方法如下：
Ｈ＝Ｅ×０．６５％÷当年天数
Ｈ为每日应计提的基金管理费
Ｅ为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前３个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
２、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的０．２０％的年费率计提。托管费的计算方法如下：
标签:北京 东方证券 东银 分红 分析师 风险投资 福建 富通 工商银行 估值 股票指数 管理层 广东 广西 国务院 河北 河南 宏观经济 会计 货币市场 机构 机构投资者 基金 建设银行 江苏 江西 交通银行 交易所 金融 开放式基金 可转债 利率 刘军 内蒙古 人民币 瑞银 山东 上海 上市公司 深圳 审计 世纪证券 市场 投资理念 投资者 网络 线路 销售 新城 新股 银河 营销 邮政 债券市场 浙江 证监会 证券交易所 证券市场 直接融资 指数 中国 中国银行 中路 中银国际 品种:(000402)金 融 街 (000686)东北证券 (000783)长江证券 (0218.HK)申银万国 (100032) (101648)光大证券 (101650)招商证券 (395021)可 转 债 (600016)民生银行 (600030)中信证券 (600036)招商银行 (600837)海通证券 (601328)交通银行 (601398)工商银行 (601939)建设银行 (601988)中国银行 (601998)中信银行 (962336) |
|
